Cómo conocer los detalles de la organización. Cómo obtener un extracto del Registro Unificado del Estado en la oficina de impuestos usando su número de identificación fiscal o realizar un pedido en línea de forma gratuita

La identificación de los contribuyentes, tanto personas físicas como jurídicas, se introdujo en 1993. La razón obvia de este paso fue la necesidad de hacer transparente la contabilidad de los contribuyentes en el estado y facilitar el trabajo de las autoridades fiscales.

¡Querido lector! Nuestros artículos hablan de formas típicas de resolver problemas legales, pero cada caso es único.

Si tu quieres saber cómo resolver exactamente su problema: comuníquese con el formulario de asesor en línea a la derecha o llame por teléfono.

¡Es rápido y gratis!

La decodificación correcta del término es “ Número de Identificación del Contribuyente" La tarea se logra asignando a cada contribuyente un número único para crear una contabilidad clara y estructurada de todas las empresas e individuos que realizan actividades comerciales en Rusia.

¿Para qué fines puede ser necesario un TIN?

Un identificador se asigna a una empresa en el momento de su registro y la acompaña durante toda su existencia. De acuerdo con su nombre, este número es un signo integral de una persona jurídica y puede confirmar su identidad en cualquier momento. Por ejemplo, si existen varias empresas con el mismo nombre. Es posible que estén registradas en la misma dirección, pero es imposible que dos empresas tengan el mismo rasgo identificativo.

El TIN para empresas y organizaciones consta de diez dígitos: AAAABBBB10, donde los primeros dígitos (AAAA) corresponden al código del departamento tributario que asignó este número a la persona jurídica, los segundos cuatro dígitos (BBBB) corresponden al número de entrada en los registros contables asignados a esta y solo a esta empresa, el número 10 al final es el número calculado que se muestra mediante un determinado algoritmo.

La división de la autoridad fiscal indica el número al emitir un certificado (o lo envía por correo) indicando que la empresa está registrada a efectos fiscales. Además, este número deberá indicarse en todo documento emitido por la autoridad tributaria.

Por tanto, el TIN es un rasgo distintivo universal de cualquier persona jurídica o individual. Se asigna al momento de la creación de una empresa y existe durante todo el funcionamiento de la empresa. Al cese de sus actividades de acuerdo con el procedimiento establecido, este número se declara inexistente.

Este indicador es necesario para aclarar datos sobre la empresa, un socio potencial, para mantener registros fiscales y realizar transacciones de liquidación, siendo un detalle bancario obligatorio.

Sobre formas de aclarar el TIN de las organizaciones

Existe una diferencia significativa entre el identificador de una persona física y el mismo de una entidad jurídica. Consiste en que el NIF de las personas físicas es un dato personal y no está publicado. El identificador de una entidad jurídica puede hacerse público y, si es necesario, fácil de encontrar.

Puede encontrar información sobre los detalles completos de una entidad jurídica en Internet.

El TIN es único para todas las organizaciones y es posible utilizarlo para aclarar la conformidad de los datos declarados. Si es necesario realizar una transacción a través de una institución bancaria, se deberá indicar el NIF. Si dicha información no está disponible, siempre puede consultarla en línea.

Esto le llevará mucho menos tiempo que llamar a la organización que le interesa, especialmente porque es posible que el empleado que conteste el teléfono no sepa el número que le interesa. Además, puede cometer un error accidental o intencionalmente durante la transmisión.

Se puede obtener un identificador por nombre visitando la sucursal más cercana del Servicio de Impuestos Federales. A pesar de que estos datos están disponibles gratuitamente, antes de acudir a la oficina de impuestos es necesario llevar sus propios documentos. Para obtener la información que le interesa debe:

• llegar a la oficina del Servicio de Impuestos Federales;
• preséntese presentando documentos;
• Solicita al responsable que consulte el TIN de la organización que te interesa.

Eso es todo al respecto. Sin embargo, si por alguna circunstancia resulta inconveniente o indeseable presentarse en la oficina de impuestos, dicha información se puede encontrar online y de forma gratuita. En el sitio web del Servicio de Impuestos Federales hay una página donde se pueden obtener todos los datos sobre cualquier empresa por su nombre:

• dirección del sitio web http://egrul.nalog.ru;
• También puede obtener los datos necesarios en el sitio web http://www.fedresurs.ru/Companies, que pertenece al Registro Federal Unificado de Personas Jurídicas.

Los métodos para obtener datos en ambos sitios son los mismos, pero la información del Servicio de Impuestos Federales es más completa.

El algoritmo para obtener información sobre estos sitios por nombre es simple:

1. Inicie sesión en una de las direcciones especificadas.
2. En el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, en el campo "Buscar por", seleccione "Nombre de la entidad legal". No es necesario hacer esto en el sitio web del Registro Federal.
3. En el campo “Buscar”, ingrese el nombre de la empresa.
4. Al buscar en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, deberá ingresar el número de la imagen.
5. Haga clic en el botón "Iniciar sesión" o "Buscar".

Como resultado se obtendrán datos en los que aparecerán todas las palabras buscadas. Puede haber varios nombres de organizaciones de este tipo. El sitio web del Servicio de Impuestos Federales permite limitar la búsqueda ingresando información adicional, por ejemplo, la dirección de la organización, códigos, abreviaturas de la forma de propiedad. El resultado más fiable se puede obtener especificando la dirección: región, ciudad, etc. La conclusión es que en una región es imposible registrar dos empresas con el mismo nombre.

De esta forma se obtendrá información inequívocamente correcta.

Buscar por dirección comercial

Puede averiguar el TIN y el nombre de una organización conociendo solo su dirección. También hay dos opciones para esto:

1. Visita la oficina de impuestos. La base de datos del Servicio de Impuestos Federales contiene no solo números de identificación fiscal, nombres de organizaciones y otra información, sino también las direcciones que se les asignan. En este caso es necesario:
   • Llegue a la oficina del Servicio de Impuestos Federales.
   • Preséntese y presente documentos.
   • informar al empleado responsable la dirección de la empresa y solicitar aclarar el TIN. Se proporcionará la información solicitada.
2. Para buscar por dirección en Internet, debe ir al sitio web del Registro Federal indicado anteriormente.
   • En la línea “Dirección”, deberá indicar la dirección que se encuentra disponible.
   • Haga clic en "Buscar".
   • Como resultado, se mostrarán todos los datos sobre la organización ubicada en la dirección especificada.

Si no está seguro de la exactitud del nombre de la empresa, pero conoce la dirección, es mejor ingresarla de forma simplificada. Los nombres de las calles pueden ser idénticos a los nombres de callejones, callejones sin salida, etc., por lo que es fácil cometer un error. Debe ingresar una dirección con ciertas convenciones, por ejemplo: "Tver Decembrists 12", y después de recibir una lista de posibles opciones, seleccione la adecuada basándose en datos indirectos.

Si el nombre de la empresa no aparece en las opciones encontradas, es necesario fijarse en el tipo de actividad. Por regla general, estos datos son suficientes.

Determinación del TIN de la organización según el BIC

BIC – identificador del banco. No existe una búsqueda directa para este código, pero encontrarlo de forma indirecta no es difícil:

• si hay un BIC, lo más probable es que también se conozca el nombre del banco. Basta con llamar a este banco y pedir aclarar los datos necesarios;
• cuando el banco sea desconocido, deberá ingresar este código en el motor de búsqueda en el formulario “bik.......” y el sistema mostrará el nombre del banco y todos los detalles asociados con este código, incluido La lata.

Identificador por código OGRN

Los códigos y el TIN están estrechamente interconectados. Encontrar el identificador por OGRN está disponible en los mismos sitios que por el nombre de la empresa. Para ello basta:

1. Inicie sesión en cualquiera de los sitios enumerados anteriormente.
2. Si la búsqueda se realiza mediante el Servicio de Impuestos Federales, ingrese la opción “OGRN/TIN” en el campo “buscar por”. Ingrese el código OGRN en este campo.
3. En el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, repita los números de la imagen.
4. Haga clic en "Buscar" ("Iniciar sesión").
5. El resultado de la búsqueda serán datos fiables sobre la organización que interesa al buscador, incluido el TIN.

Indicar un TIN incorrecto, de forma intencionada o involuntaria, puede formar parte de una estafa a la hora de celebrar contratos de un tipo u otro. Los motivos para realizar la verificación pueden incluir:

• indicar como dirección legal un apartamento residencial; por regla general, las empresas prefieren tener su propia oficina;
• si el propietario de la empresa ocupa en ella varios puestos de responsabilidad, especialmente aquellos relacionados con la responsabilidad financiera, por ejemplo, director y jefe de contabilidad;
• Si una organización se registra inmediatamente antes de la conclusión de una transacción, dicha “oficina” puede resultar ser una empresa común y corriente, una empresa pasajera.

Buscar por código OKPO

Debe tenerse en cuenta que este identificador se asigna únicamente a personas, empresas y organizaciones que no constituyen una persona jurídica. En este caso, podrá aclarar el NIF de dicha entidad. Sabiendo que necesita solicitar y recibir en 15 minutos datos empresariales e información sobre estados financieros.

Comprobando la validez del código.

Puede comprobar usted mismo la exactitud del identificador calculando los dos últimos dígitos utilizando el método adecuado. Sin embargo, es mucho más conveniente utilizar las capacidades del sitio http://www.egrul.ru_test.inn.html. Para hacer esto necesitas:

• ingrese el TIN en el campo;
• haga clic en el botón "Verificar".

El sistema mostrará el resultado de la verificación. Si todo está bien, podrás comprobar todos los demás datos de la organización.

Debe recordar la importancia de indicar correctamente el TIN; no puede ahorrar tiempo y no verificar la identificación del socio de la transacción; esto puede salvarlo de pérdidas imprevistas y problemas asociados con tal situación.

Dónde acudir para solucionar este problema

Lo anterior describe paso a paso las acciones para aclarar o aclarar el TIN. La elección de opciones es pequeña, estas son:

• sitios web oficiales del Servicio Federal de Migración o del registro federal;
• visita personal a la oficina de impuestos.

En los sitios podrá obtener de forma rápida y sencilla información completa sobre los temas de interés.

Cuando visite personalmente una oficina del Servicio de Impuestos Federales, es posible que deba escribir una solicitud para la emisión de dicho certificado. Tendrá que esperar unos tres días para recibir una respuesta o recibirla por correo en un plazo de cinco días. El método para obtener una respuesta deberá indicarse en la solicitud.

Toda la información de esta naturaleza se proporciona de forma gratuita.

Seleccione categoría 1. Derecho empresarial (230) 1.1. Instrucciones para iniciar un negocio (26) 1.2. Apertura de un empresario individual (26) 1.3. Modificaciones en el Registro Unificado Estatal de Empresarios Individuales (4) 1.4. Cierre de un empresario individual (5) 1.5. LLC (39) 1.5.1. Apertura de una LLC (27) 1.5.2. Cambios en LLC (6) 1.5.3. Liquidación de LLC (5) 1.6. OKVED (31) 1.7. Licencias de actividades empresariales (12) 1.8. Disciplina de caja y contabilidad (69) 1.8.1. Cálculo de nómina (3) 1.8.2. Pagos por maternidad (7) 1.8.3. Prestación por incapacidad temporal (11) 1.8.4. Cuestiones generales de contabilidad (8) 1.8.5. Inventario (13) 1.8.6. Disciplina de efectivo (13) 1.9. Cheques comerciales (14) 10. Cajas registradoras en línea (9) 2. Emprendimiento e impuestos (398) 2.1. Cuestiones tributarias generales (25) 2.10. Impuesto sobre la renta profesional (6) 2.2. USN (44) 2.3. UTII (46) 2.3.1. Coeficiente K2 (2) 2.4. BÁSICO (34) 2.4.1. IVA (17) 2.4.2. Impuesto sobre la renta de las personas físicas (6) 2.5. Sistema de patentes (24) 2.6. Comisiones de negociación (8) 2.7. Primas de seguros (58) 2.7.1. Fondos extrapresupuestarios (9) 2.8. Informes (82) 2.9. Beneficios fiscales (71) 3. Programas y servicios útiles (40) 3.1. Persona jurídica del contribuyente (9) 3.2. Impuesto sobre servicios Ru (12) 3.3. Servicios de información de pensiones (4) 3.4. Paquete Empresarial (1) 3.5. Calculadoras en línea (3) 3.6. Inspección en línea (1) 4. Apoyo estatal a la pequeña empresa (6) 5. PERSONAL (100) 5.1. Vacaciones (7) 5.10 Salario (5) 5.2. Prestaciones de maternidad (1) 5.3. Baja laboral (7) 5.4. Despido (11) 5.5. Generalidades (21) 5.6. Actas locales y documentos personales (8) 5.7. Seguridad laboral (8) 5.8. Contratación (3) 5.9. Personal extranjero (1) 6. Relaciones contractuales (34) 6.1. Banco de acuerdos (15) 6.2. Celebración de un acuerdo (9) 6.3. Acuerdos adicionales al contrato (2) 6.4. Resolución del contrato (5) 6.5. Reclamaciones (3) 7. Marco legislativo (37) 7.1. Explicaciones del Ministerio de Finanzas de Rusia y del Servicio Federal de Impuestos de Rusia (15) 7.1.1. Tipos de actividades en UTII (1) 7.2. Leyes y reglamentos (12) 7.3. GOST y reglamentos técnicos (10) 8. Formas de documentos (81) 8.1. Documentos primarios (35) 8.2. Declaraciones (25) 8.3. Poderes (5) 8.4. Formularios de solicitud (11) 8.5. Decisiones y protocolos (2) 8.6. Cartas de LLC (3) 9. Varios (24) 9.1. NOTICIAS (4) 9.2. CRIMEA (5) 9.3. Préstamos (2) 9.4. Disputas legales (4)

Para llevar su negocio a la cima del “Olimpo” empresarial, no solo necesita hacer negocios con maestría, sino también comprender a las personas. Y no estamos hablando en absoluto de una intuición brillante, sino de probar competentemente a un futuro socio. De hecho, junto con el rápido crecimiento de la competencia, también crece el número de defraudadores, especialmente entre los pequeños empresarios que no pueden permitirse el lujo de pagar impuestos.

Confía, pero verifica, y la mejor opción es comprobar empresarios individuales por TIN o nombre completo en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, con el que podrás conocer toda la información sobre la contraparte y revelar sus secretos, por ejemplo, la falta de licencia o quiebra oculta.

Cómo comprobar un empresario individual por TIN

Cuando un ciudadano se registra como empresario individual, toda la información sobre él se ingresa en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales (USRIP). Se conservan allí para siempre, incluso después de la liquidación. Si algún dato de registro cambia durante el trabajo, el empresario está obligado a notificarlo a la oficina de impuestos para que sus empleados realicen cambios en el registro.

No es necesario informar sobre un cambio de nombre, pasaporte o lugar de residencia, el Servicio de Impuestos Federales controla de forma independiente la relevancia de dichos datos.

La información almacenada en el Registro Unificado de Empresas del Estado no tiene carácter clasificado. Cada individuo tiene derecho a consultar a cualquier empresario individual a través del servicio en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, conociendo solo el TIN o nombre completo y región del empresario de interés.

¡No entrar en pánico! Los datos personales, como dirección residencial, número y serie de pasaporte, cuenta bancaria, no se proporcionan a terceros. Solo puede obtenerlos el propio empresario contactando personalmente a la autoridad fiscal.

Algoritmo de verificación

Para obtener información, vaya al sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales y haga clic en la pestaña "Riesgos comerciales". Luego establezca sus criterios de búsqueda:

• En el campo superior, haga clic en “Empresario individual/granja campesina”;
• En el campo "Buscar por", seleccione la opción con los datos que conoce: OGRN y TIN o nombre completo y región de residencia.

Si elige buscar un empresario individual por OGRNIP o TIN, indique el número de identificación del contribuyente de 12 dígitos o el número de 15 dígitos bajo el cual figura en el registro de empresarios individuales. Y si es nombre completo/región: apellido, nombre, patronímico y región de residencia del empresario. Luego ingrese los números de la imagen y haga clic en "Buscar".

Al utilizar el servicio, puede comprobar la fiabilidad de una entidad jurídica. El principio de acción es el mismo, pero desde el punto de vista legal. una persona actúa en nombre de toda una organización, al elegir la segunda opción de búsqueda se debe indicar su nombre legal y no el nombre completo de un ciudadano individual.

Resultado de la verificación

Si un ciudadano no se ha registrado obligatoriamente en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, el sistema no encontrará información sobre él. La ausencia de resultado de la inspección indica que el empresario está realizando sus actividades de forma ilegal., y los documentos de registro proporcionados por ellos son falsos.

Si el empresario individual que especificó figura en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, el sistema emitirá un documento para descargar en formato PDF con la siguiente información:

• sobre un individuo;
• sobre el registro;
• sobre el tipo principal de actividad empresarial y adicionales;
• al registrarse ante la autoridad fiscal;
• sobre los cambios realizados;
• sobre procedimientos de quiebra y liquidación.

Pero si indicó el nombre completo y la región del empresario, aparecerá una lista con todos los homónimos en la página. Seleccione la opción adecuada y haga clic en su nombre completo, el documento con los datos se descargará en su computadora.

Cómo saber su TIN o el de otra persona

Al utilizar el servicio "Riesgos comerciales", no solo puede verificar la confiabilidad y solvencia de la contraparte, sino también conocer el NIF de cualquier empresario individual por apellido. Debe encontrar la entidad comercial que le interesa utilizando el mismo esquema mencionado anteriormente, para esto:

• seleccione “Empresario individual” y busque por nombre completo;
• indique su apellido, nombre, patronímico y región;
• ingrese el captcha;
• haga clic en "Buscar".

El sistema le dará una lista de todos los empresarios individuales con ese nombre. También se indicará su TIN, OGRNIP y fecha de registro. Simplemente seleccione los accesorios que necesita.

A menudo surgen situaciones en las que un empresario necesita averiguar su propio TIN. Por ejemplo, si necesita completar algún documento, pero no tiene a mano un certificado de registro que contenga todos los detalles básicos. Puedes conocer el TIN de un empresario individual que te pertenece de dos formas:

• a través del servicio del Servicio de Impuestos Federales;
• a través del servicio Gosuslug.

Ambos portales brindan el servicio de forma gratuita, pero en el segundo tendrás que realizar un sencillo trámite de registro. Los datos que necesitará son su nombre completo, lugar y fecha de nacimiento, número y serie de su pasaporte u otro documento de identidad, y fecha de emisión.

Para averiguar el TIN de un empresario individual, vaya al sitio web, complete todos los campos, ingrese los números de la imagen y envíe una solicitud.

Cómo obtener un extracto

El fichero PDF obtenido como resultado de la verificación en el servicio de Riesgos Empresariales no tiene fuerza legal alguna. Está destinado únicamente a la evaluación informativa de la contraparte. Si un empresario necesita un documento con significado legal, por ejemplo, para confirmar la legalidad de una transacción ante el servicio de impuestos, puede solicitarlo de varias maneras:

Cualquier individuo puede recibir un extracto; contendrá solo información general sobre el empresario individual, como una copia de información, pero podrá aparecer en cualquier negocio como un documento oficial. Para obtenerlo necesitarás:

• Solicitud redactada libremente y copia de la misma.
• Un recibo que confirme el pago de la tasa estatal por un monto de 200 rublos para un extracto regular o 400 rublos para uno urgente.
• Un poder certificado por un notario, si un representante ha solicitado el papel.

El método anterior es costoso, ya que se paga una tarifa por cada copia solicitada del extracto. Si se va a comprobar un gran número de emprendedores, es mejor recurrir a la opción online gratuita:

El estado de cuenta completo aparecerá en su lista de aplicaciones; descárguelo a su computadora e imprímalo. Pero tenga en cuenta: para abrir un archivo PDF con firma electrónica, deberá instalar el software Crypto Pro versión 3.6 o superior.

Otros servicios para comprobar

Puede encontrar información sobre empresarios individuales no solo en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. Aunque este portal es el más accesible, confiable y, además, gratuito, con su ayuda no es posible encontrar toda la información importante.

La lista de sitios oficiales que brindan información de la base de datos de emprendedores incluye:

Sitio web:	Lo que puedes descubrir	como averiguarlo
SAC de Rusia (Tribunal Federal de Arbitraje)	Lista completa de litigios en curso y completados.	Vaya al servicio “Ficha de Casos de Arbitraje”. En el campo superior en el lado izquierdo de la página, ingrese el nombre o nombre completo, TIN u OGRNIP del participante en el caso. Si conoces algún otro dato añádelo también, si no, no es necesario que lo averigües. Haga clic en "Buscar". Aparecerá una lista de tareas pendientes en el lado derecho de la pantalla.
Portal de alguaciles	Una lista completa de los juicios completados para los cuales ya se ha tomado una decisión judicial.	Siga el enlace y seleccione buscar personas. Especifique la región de búsqueda, por ejemplo, Moscú. Ingrese el apellido, nombre, patronímico del demandante o demandado. Haga clic en Buscar. Desplázate hasta la parte superior de la página, allí encontrarás todos los casos que estás buscando.
"Enfoque de contorno"	Información sobre la contraparte y una versión simplificada del extracto sin significado legal.	Gratis: TIN, OGRN, KPP, OKVED principal y adicional, dirección de la empresa. Pagado: teléfono, casos de arbitraje, balance y presentación de informes, inscripción en fondos extrapresupuestarios, número de certificado, extracto del Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales.

Si no revisas a tu pareja

Para reducir los riesgos para su negocio, no debe confiar ciegamente en sus socios. Al entablar una relación comercial, solicíteles un paquete de documentos que confirmen la realidad de la existencia de un empresario individual y le permitan evaluar la confiabilidad de la empresa. Y también consulta la contraparte en todos los servicios posibles para evitar situaciones tan desagradables como:

• retraso en el pago de bienes/servicios;
• no recepción de los bienes por los que pagó;
• aparecer en esquemas fraudulentos;
• imposibilidad de deducir el IVA;
• firmar un acuerdo con un futuro en quiebra.

Y si las autoridades fiscales llegan a la conclusión de que la empresa conocía la falta de fiabilidad de su socio, tendrá que demostrar ante los tribunales que no está implicada en fraude. Por lo tanto, además de verificar al empresario individual, también vale la pena hacerse con un extracto para aportarlo como prueba de su inocencia.

Las estadísticas nos muestran un hecho no muy agradable: una transacción con cada 20 organizaciones generalmente termina en pérdidas solo porque la empresa contraparte no verificó su confiabilidad. ¿Cómo estudiar la reputación de la empresa y llegar a una cooperación honesta? Intentemos resolverlo.

¿En qué casos se deben controlar las contrapartes?

La verificación de las contrapartes suele ser realizada por empresarios experimentados o abogados experimentados. ¿Sabes por qué? Porque ya han comprendido que sólo necesitan trabajar con empresas fiables y, además, sólo usted es responsable de comprobar esta fiabilidad.

Para que no surjan situaciones desagradables al trabajar con una contraparte, es costumbre "pasar" a los nuevos socios por una lista completa de controles. Además, existen varios casos en los que dichos controles son obligatorios:

1. Si decides trabajar con un nuevo socio por primera vez. La comprobación le ayudará a evitar posibles errores.
2. Si sabe que la contraparte potencial es una empresa nueva que se registró recientemente. Por supuesto, una nueva empresa por sí sola no puede asumir riesgos, sin embargo, trabajar con ella aún puede dar lo mejor de sí.
3. Si sabe que no se habla muy halagadoramente de una posible contraparte. Por supuesto, nadie ha cancelado el lenguaje maligno de la competencia, pero aun así el viejo proverbio dice "confía, pero verifica".
4. Si una contraparte potencial trabaja exclusivamente con pago anticipado. Al verificar la confiabilidad de la empresa, puede protegerse de una entrega insuficiente de bienes o de la prestación de servicios de baja calidad.

Verificar una empresa es un servicio independiente que brindan muchas organizaciones; sin embargo, con la habilidad adecuada y el tiempo libre, puede hacerlo usted mismo.

No se debe cuestionar la relevancia de comprobar la fiabilidad de una empresa para diferentes áreas de negocio. Incluso en una actividad tan aparentemente innegable como el arrendamiento, no hay “jugadores” del todo honestos.

¿Qué información puede obtener sobre un socio potencial?

Entonces, veamos qué información puede obtener sobre una empresa mediante un simple acceso a Internet. La forma más sencilla es ir al sitio web del servicio de impuestos y utilizar una búsqueda para encontrar allí toda la información necesaria, o utilizar los servicios de recursos de terceros, que, por cierto, a veces son de pago.

Comprobando el TIN

Lo primero que caracteriza a una empresa como empresa que realmente trabaja y trabaja con honestidad es el TIN. Si tiene el TIN de una organización, podrá comprobar fácilmente qué tan real es. El TIN, o número fiscal individual, es un código creado mediante un algoritmo especial. Si la empresa se lo quitó de la cabeza, verificar este número a través de cualquier servicio que le resulte conveniente no dará ningún resultado.

La forma más sencilla de comprobar su TIN es utilizar el servicio de verificación en el sitio web del servicio de impuestos (más detalles sobre esto al final del artículo).

Solicitamos un certificado de registro estatal.

Solicitar un certificado de registro es una forma segura de saber qué tan reales son las actividades de una posible contraparte. De esta forma sabremos si la empresa realmente existe, es decir, si está registrada ante el Servicio de Impuestos Federales como contribuyente.

Por supuesto, la presencia de un certificado aún no nos dice que la empresa sea muy confiable. Tal vez acaba de cesar sus actividades, o tal vez no presenta informes, o en general es deudora de impuestos.

Puede solicitar una copia del certificado de registro estatal directamente a la empresa o utilizar nuevamente los servicios de recursos de terceros.

Recibimos un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas/Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales

Si puede obtener un extracto nuevo de la contraparte del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas/Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, esto significa que la organización todavía está a flote. Además, el extracto contiene toda la información necesaria para verificar la integridad de la organización: su propietario, lugar de registro, licencias y otros datos.

El extracto se puede descargar del sitio web oficial del Servicio Fiscal de Rusia (lo cual es mucho más sencillo) o solicitarlo a un socio potencial. Si necesita un extracto certificado del registro, puede solicitarlo en cualquier sucursal del Servicio Fiscal de Rusia.

Analizamos estados financieros

Una excelente herramienta para analizar una organización es el análisis de sus estados financieros. Solicite un balance a la contraparte o utilice servicios de terceros.

Usando tu saldo, puedes consultar varios tipos de datos a la vez:

• la empresa cierra trimestres con éxito y presenta informes;
• la empresa realiza actividades comerciales;
• ¿Qué activos posee la empresa?

Los activos de una empresa son, en primer lugar, su capital y pasivos autorizados y de otro tipo. Si una empresa prácticamente no tiene activos, entonces esta es una razón para pensar si vale la pena conectar su negocio con ella.

Además, si sabe que está planeando una transacción importante con una empresa y sus activos o facturación son muy pequeños en comparación con el monto de la transacción, entonces esta también es una razón para pensar: lo más probable es que esté ocultando parte de los ingresos. , lo que tampoco lo muestra del lado positivo.

Sobre la base del balance, se puede realizar un análisis financiero completo, que no sólo puede demostrar el vector de desarrollo de la empresa, sino también comprender su estabilidad. Si necesita un socio confiable, este es uno de los principales indicadores.

Comprobando la dirección de registro para “masa”

¿Qué sabes sobre la dirección de registro masivo? Lo más probable es que nada. Sin embargo, este es uno de los signos más básicos de las llamadas empresas pasajeras. Si tiene miedo de que su contraparte sea una de esas empresas, simplemente verifique su dirección.

Esto se puede hacer en el sitio web del servicio de impuestos en service.nalog.ru/addrfind.do.

La mayoría de las empresas están registradas en una dirección, pero en realidad están ubicadas en una dirección completamente diferente. También le recomendamos que compruebe la dirección real de la ubicación de la empresa, si la oficina del socio existe realmente y cuál es. Si no ha trabajado anteriormente con este socio y el monto de la transacción planificada es alto, dicho cheque no será superfluo.

Comprobación de atrasos de impuestos y presentación de informes

Si duda de que su contraparte esté jugando honestamente, por si acaso, solicite al Servicio de Impuestos Federales información sobre el pago de impuestos por parte de esta empresa.

¿Para qué sirve? Es sencillo. Si el caso entre usted y su contraparte llega a arbitraje, entonces su contacto con el Servicio de Impuestos Federales para obtener información adicional será una gran ventaja. Para dejar constancia del hecho de la solicitud, la solicitud debe presentarse personalmente y la oficina del Servicio de Impuestos Federales debe marcar el recibo de la solicitud (o enviar la solicitud por correo certificado con notificación).

Conociendo su TIN, puede realizar dicha verificación de la contraparte en el sitio web del servicio de impuestos: service.nalog.ru/zd.do.

Teniendo en cuenta que este servicio online funciona en modo de prueba, hay que entender que la información recibida no puede considerarse 100% fiable.

Contratos gubernamentales

Los contratos gubernamentales son una excelente manera de verificar todos los datos sobre un posible socio. Las empresas ejecutoras para tales transacciones se seleccionan de manera muy estricta. Así, por ejemplo, el albacea no puede ser una empresa que tenga deudas. Si una empresa a veces celebra contratos gubernamentales, esto es un indicador de su confiabilidad y posición estable en el mercado.

Puede consultar la participación de una empresa en la contratación pública en el sitio web zakupki.gov.ru o en otras plataformas de comercio electrónico.

Datos de personas

¿De qué tipo de personas estamos hablando en este caso? En primer lugar, sobre la dirección y los fundadores. Entonces, junto con el registro masivo, también existe el “liderazgo de masas”. Si una persona es directora de varias empresas a la vez, entonces tiene todas las razones para creer que la contraparte potencial es una mosca de la noche.

Además de que verás cuántas empresas gestiona una persona, también tendrás acceso a datos de todas las empresas que dirigió anteriormente. Si descubre que muchas de las empresas que dirigió una persona quebraron, entonces esta es una razón para pensar: lo más probable es que se trate de una empresa sin escrúpulos que quizás mañana no exista.

Sería una buena idea comprobar si el gerente figura en el registro de personas inhabilitadas. Esto se puede hacer en el sitio web del servicio de impuestos: service.nalog.ru/disqualified.do.

Verificación de una organización por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos de Rusia

Intentemos descubrir cómo encontrar y verificar una contraparte utilizando el TIN en el sitio web del servicio de impuestos. Para hacer esto, siga el enlace egrul.nalog.ru, o abra la página principal del recurso y en la sección "Servicios electrónicos" seleccione "Riesgos comerciales: compruébelo usted mismo y su contraparte".

Ya sabe con qué parámetros puede verificar una empresa a través del recurso del servicio de impuestos de la Federación de Rusia, por lo que ahora consideraremos la verificación más común de las necesarias: la verificación por TIN.

Por ejemplo, comprobaremos el TIN de PJSC GAZPROM. No olvide que, además de comprobar las personas jurídicas, también está disponible la verificación de empresarios individuales.

Como puedes ver, todo es sumamente sencillo. Ingresamos el NIF individual en la ventana requerida e ingresamos el captcha para confirmar que no somos un robot.

El resultado es satisfactorio: la oficina de impuestos proporciona inmediatamente la dirección de ubicación de la empresa, su OGRN, INN, KPP, así como la fecha de asignación del OGRN:

conclusiones

Para evitar malentendidos al trabajar con una nueva contraparte, es necesario comprobar su fiabilidad. Esta verificación se puede realizar fácilmente en el sitio web oficial del Servicio Fiscal de Rusia o mediante otros servicios.

Según los resultados de la verificación, se pueden sacar conclusiones: si es necesario comenzar a cooperar con una nueva empresa o si es necesario cortar todos los vínculos ahora mismo.

Video: por qué es importante verificar a las contrapartes antes de cerrar un trato:

Toda empresa se enfrenta inevitablemente a la necesidad de controlar a sus socios comerciales. Antes de cerrar un acuerdo, y mucho menos de enviar un anticipo, haremos todo lo posible para comprobar quién es nuestra contraparte (por TIN, por ejemplo): ¿existe realmente? ¿Quién firma el contrato? ¿Cuánto tiempo lleva la empresa en el mercado? ¿Conocen esta empresa?

En un caso más específico, un contador se enfrenta a la necesidad de disponer de pruebas de su diligencia en caso de auditorías fiscales, aunque el Código Tributario no dicta directamente tal deber.

El primer paso más sencillo es comprobar la contraparte por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos de forma gratuita. El cheque en línea se llama "Compruébelo usted mismo y su contraparte" (nalog.ru). Este método permite consultar un extracto de la empresa del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado por TIN. Como muestra la práctica, esto es bueno, pero no es en absoluto suficiente para controlar completamente una empresa y protegerla tanto de los estafadores como de las reclamaciones de las autoridades reguladoras.

Le contaremos todas las complejidades y detalles de la verificación de empresas: cómo y qué verificar, si es suficiente verificar una empresa por TIN y qué opciones pagas y gratuitas se pueden utilizar para hacerlo.

Verificación de contraparte - herramientas:

Comprobación de la contraparte: información detallada

¿Qué significa "verificar a la contraparte"?

En el sitio web del Servicio de Impuestos y en programas especiales, puede recopilar y analizar información documental y de otro tipo sobre su socio comercial. Tales acciones determinarán la conciencia con la que su socio realiza negocios.

¿Quién debería hacer esto?

En una organización, la auditoría fiscal de una contraparte según el TIN suele ser realizada por empleados del departamento jurídico o del departamento de seguridad económica. Si la organización no tiene un departamento de este tipo, la verificación de las contrapartes (por TIN en el sitio web de la Inspección del Servicio de Impuestos Federales, por ejemplo) es responsabilidad de la persona que concluye el contrato.

¿Por qué es necesario consultar la contraparte por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos o en un programa pago?

Hay varias razones que justifican la necesidad de esta actividad. Estos incluyen riesgos de la vida financiera y económica: el riesgo de falta de entrega de bienes, entrega de bienes de baja calidad, entrega tardía de bienes, etc., incluso esquemas fraudulentos.

También debemos recordar que cualquier transacción está sujeta a impuestos. El Servicio de Impuestos Federales ha enfatizado repetidamente que la responsabilidad de elegir una empresa con la que cooperar recae enteramente en la organización. Las posibles consecuencias de tal elección son el riesgo empresarial de la organización. Por ejemplo, durante una auditoría, las autoridades fiscales pueden excluir de los gastos una transacción cuestionable o no deducir el IVA. Para evitar tales problemas, es más fácil verificar la empresa con anticipación mediante TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos, habiendo recibido un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (nalog.ru).

El Estado no ha establecido una obligación formal de verificar a las empresas al celebrar contratos, y mucho menos criterios para tal procedimiento, una lista de acciones necesarias o un paquete mínimo de documentos.

En el Código Tributario no existen conceptos como “verificación de la contraparte” o “mala fe del contribuyente”. Mientras tanto, existe la cláusula 10 de la Resolución del Pleno del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia de 12 de octubre de 2006 N 53 “Sobre la evaluación por los tribunales de arbitraje de la validez de que un contribuyente reciba un beneficio fiscal”, que establece: “Un beneficio podrá ser reconocido como injustificado si la autoridad fiscal prueba que el contribuyente actuó sin la debida diligencia...” Después de esto, el Estado encargó a las empresas la obligación de comprobar a sus socios, y un contador en ejercicio se enfrenta constantemente a la necesidad de encontrar una contraparte mediante el TIN en el sitio web de impuestos y luego comprobar "lo que respira".

Costumbres comerciales

Desde hace muchos años, las organizaciones deben primero verificar a la contraparte utilizando el TIN (el Servicio de Impuestos Federales permite que esto se haga de forma gratuita) y luego documentar la realización de dicha verificación. Durante este tiempo, se formó el paquete de documentos más solicitado:

• copia de la Carta;
• extracto del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas;
• una copia del certificado de registro;
• copia del certificado de registro fiscal;
• carta de estadística con códigos;
• documentos que confirmen la autoridad de la persona con quien se firma el contrato, por ejemplo, un poder y una copia del pasaporte.

Tenga en cuenta que verificar el hecho de ingresar información en el Registro Estatal Unificado de Entidades Jurídicas y recibir un documento que confirme la autoridad de la persona para firmar documentos desde el punto de vista del Ministerio de Finanzas indica la debida diligencia (carta del Ministerio de Finanzas de Rusia de 10 de abril de 2009 No. 03-02-07/1-177).

Además, dependiendo de la actividad, se podrá solicitar lo siguiente:

• tarjeta de organización;
• extracto de la plantilla (si se requiere un especialista para realizar el trabajo);
• licencias con anexos, permisos necesarios;
• certificados del Servicio de Impuestos Federales que confirmen la ausencia de deuda;
• copias de informes contables y fiscales del período anterior con una marca del Servicio de Impuestos Federales;
• una copia del contrato de arrendamiento (oficina, almacén, etc.).

Con mucha menor frecuencia, pero ya existen precedentes cuando se solicita lo siguiente:

• notas analíticas (es decir, un breve resumen de la empresa sobre la implementación de proyectos similares);
• cartas de recomendación (normalmente solicitadas por los bancos);
• informe de auditoría;
• e incluso un estado de cuenta corriente del último mes, trimestre o año.

Fuentes de información disponibles públicamente

Al actuar de forma independiente, debe utilizar las siguientes fuentes de información:

• solicitar usted mismo un extracto del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado para su pareja;
• comprobar si tiene un sitio web;
• enviar una solicitud gratuita a la inspección del Servicio de Impuestos Federales sobre la integridad del contribuyente;
• comprobar si está registrado en la dirección de "registro masivo" en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales;
• puede verificarse a sí mismo y a su contraparte en el servicio del Servicio de Impuestos Federales del mismo nombre en el sitio web "verifique a usted mismo y a su contraparte" nalog.ru (primero deberá verificar su TIN en el sitio web de impuestos);
• verificarlo según el Boletín de Registro del Estado para ver si ha iniciado el procedimiento de liquidación o reorganización;
• busque el pasaporte del único órgano ejecutivo en el sitio web del Ministerio del Interior para saber si se perdió hace algún tiempo;
• Puede consultar los datos de la licencia en el sitio web de la autoridad otorgante;
• en el sitio web del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia y otros tribunales puede averiguar si la empresa participó en procedimientos legales;
• Ingrese el nombre de la empresa que le interesa y el apellido, nombre, patronímico del director en cualquier motor de búsqueda y consulte todas sus menciones.

¿Qué medidas organizativas se deben tomar en la empresa para estar protegida de contrapartes sin escrúpulos?

Cada empresa decide de forma independiente el grado de posible riesgo al celebrar contratos y toma las medidas organizativas adecuadas. Habitualmente se designa a un responsable de este procedimiento, y el procedimiento en sí está regulado por un Reglamento interno o Reglamento Interno de verificación de contrapartes. Como mínimo, todas las organizaciones verifican la contraparte en el sitio web de impuestos utilizando el TIN de forma gratuita.