1c menaxhimi i tregtisë 11 krahasimi i nomenklaturës së furnitorëve. Si të regjistrohen çmimet e mallrave dhe furnizuesit? Ngarkimi i çmimeve të furnizuesit

Për të regjistruar çmimet e mallrave dhe furnizuesit, përdorni dokumentin e regjistrimit të çmimit të furnizuesit.

Dokumenti regjistron mallrat që furnizon furnizuesi dhe çmimet me të cilat ai i furnizon ato. Në fakt, lista e çmimeve të furnizuesit është e regjistruar. Sa herë që përditësohet lista e çmimeve të furnizuesit, futet një dokument i ri, Regjistrimi i Çmimeve të Furnizuesit. Për të krijuar një dokument të ri, përdorni vendin e punës Çmimet e furnizuesit (listat e çmimeve) (seksioni Blerjet).

Informacioni në lidhje me mallrat e furnizuara nga furnizuesi futet në drejtorinë e Nomenklaturës së Furnizuesit. Në këtë rast, emri dhe numri i artikullit të produktit regjistrohen siç janë futur në bazën e të dhënave të informacionit të furnizuesit.

E rëndësishme!

Informacioni në lidhje me produktet e furnizuesit mund të regjistrohet vetëm nëse kutia e kontrollit të nomenklaturës së furnizuesit është zgjedhur në seksionin Administrimi - Artikuj.

Ju mund të shkruani informacione për produktet e furnizuesit në kohën e regjistrimit të çmimeve të furnitorëve. Pra, le të hapim përpunimin e çmimeve të furnizuesit (lista e çmimeve) për të regjistruar çmimet e furnitorëve

Në vendin e punës ne do të tregojmë furnizuesin bazë "Produkte". Llojet e çmimeve (me pakicë dhe me shumicë) që janë futur gjatë regjistrimit të një marrëveshjeje me këtë furnizues do të ngarkohen automatikisht. Ne do të ngarkojmë produktet dhe çmimet e furnizuesit nga një skedar i jashtëm që na është dhënë nga furnizuesi (Ngarkim nga skedari).

Në hapin e parë të punës së asistentit, duhet të kopjoni çmimet, emrat dhe numrat e artikujve të mallrave që tregohen në skedarin e jashtëm përmes tabelës së fragmenteve në kolonat përkatëse. Duke përdorur komandën Zgjidh llojet e çmimeve, mund të rafinoni listën e kolonave të listës së çmimeve të furnizuesve të ngarkuar dhe të shtoni lloje të reja çmimesh (kolona të listës së çmimeve).

Kur ngarkoni artikujt e artikujve furnizues, ndodh një krahasim automatik i artikujve të rinj të furnizuesit me ato artikuj që janë në bazën e informacionit.

Krahasimi automatik ndodh sipas parimit të mëposhtëm:

• nëse artikulli i furnizuesit është përcaktuar tashmë si një artikull i regjistruar në bazën e informacionit, domethënë, një krahasim është bërë tashmë më parë, atëherë pozicioni i artikullit të përputhur do të plotësohet automatikisht;
• nëse nuk është bërë krahasimi, atëherë baza e informacionit do të kërkohet sipas artikullit dhe emrit. Nëse të paktën një nga fushat (artikull ose emër) përputhet plotësisht, pozicionet do të krahasohen.

Artikujt e pakrahasueshëm do të tregohen si të anashkaluar pas regjistrimit.

Artikujt e rinj të nomenklaturës së furnitorëve do të krijohen automatikisht në fazën tjetër të punës së asistentit dhe do të regjistrohen në drejtorinë e nomenklaturës së furnizuesit për furnizuesin e bazës së të dhënave të produktit.

Artikujt e nomenklaturës së furnizuesve të krijuar rishtazi duhet të krahasohen me artikujt në drejtorinë e Nomenklaturës.

Mund të lini vetëm artikuj të pakrahasueshëm në listë dhe t'i përputhni manualisht ato artikuj. Nëse është e nevojshme, pa lënë asistentin, mund të krijoni artikuj të rinj dhe t'i krahasoni ato me artikujt e furnizuesit.

Në fazën e fundit të punës së asistentit, do të regjistrohen çmimet e furnitorëve (është krijuar dokumenti Regjistrimi i çmimeve të furnitorëve).

Duhet të theksohet se çmimet e furnizuesit do të regjistrohen vetëm për ato artikuj që krahasohen me artikujt në bazën e informacionit.

Çmimet e furnizuesit mund të regjistrohen edhe manualisht. Për të shtuar një listë të pozicioneve të furnizuesit, përdorni butonin Generate.

Duke përdorur modalitetin e avancuar, mund të zgjidhni artikujt sipas çdo parametri, për shembull, sipas grupit të artikujve.

Kur ri-shkarkoni listën e çmimeve të një furnizuesi, është e përshtatshme të përdorni modalitetin për shfaqjen e çmimeve të vjetra. Mënyra e shfaqjes së çmimeve të vjetra aktivizohet me komandën Opsione – Shfaq çmimet e vjetra. Në këtë rast, ndryshimi në përqindje në çmimet e furnitorëve do të jetë menjëherë i dukshëm.

Për të regjistruar çmimet e furnizuesit, përdorni komandën Aplikoni çmimet e ndryshuara. Dokumenti i regjistrimit të çmimit të furnizuesit do të krijohet automatikisht. Ju mund të shikoni listën e dokumenteve të krijuara më parë Regjistrimi i çmimeve të furnizuesit direkt nga hapësira e punës e Çmimeve të Furnizuesit (lista e çmimeve) duke përdorur komandën "Historia e ndryshimit të çmimeve".

Në listën e Historisë së Ndryshimit të Çmimeve, jo vetëm që mund të shikoni dokumentet ekzistuese, por gjithashtu mund të futni një dokument të ri, Regjistrimi i Çmimeve të Furnizuesit.

Në një dokument mund të regjistroni disa lloje çmimesh (kolona) të listës së çmimeve të furnizuesit. Për të ndryshuar listën e llojeve të çmimeve, përdorni lidhjen Shko për të ndryshuar përbërjen e llojeve të çmimeve.

Shpesh në praktikë, lind një situatë kur drejtoria e nomenklaturës në 1C bëhet "e hutuar". Ka shumë artikuj nomenklaturë me emra pothuajse identikë. Për shembull:

Miell gruri premium

etj. Në fakt, këto mund të jenë të njëjtat lëndë të para: miell gruri premium.

Një libër referimi i produktit i neglizhuar ndërhyn në mbajtjen e të dhënave dhe analizën e të dhënave.

Pse po ndodh kjo? Çfarë duhet bërë?

Për të filluar, le ta ndajmë nomenklaturën në 2 grupe kryesore:

1. grupi: nomenklatura "nga çfarë e bëjmë atë". Në këtë grup bëjnë pjesë materialet, lëndët e para, ambalazhet, gjysëmfabrikat, përbërësit etj. Ky është i ashtuquajturi "grup i hyrjes" i nomenklaturës. Ai përbëhet kryesisht nga mallra dhe materiale të blera nga furnitorët, si dhe nga produktet tona gjysëm të gatshme.

2. grupi: nomenklatura "cfare po bejme". Ky grup përfshin produktet e gatshme të prodhimit tonë.

Brenda këtyre dy grupeve mund të bëni shumë nëngrupe të përshtatshme. Për shembull, veçoni lëndët e para, materialet dhe produktet gjysëm të gatshme në grupin 1.

Me grupin e dytë (produktet tona të gatshme), zakonisht ka më pak probleme me futjen e artikujve sesa me të parin.

Hapi 1. Le të fillojmë duke i vendosur gjërat në rregull në grupin e produkteve të gatshme.

Ndërmarrja duhet të krijojë rregullore për futjen e artikujve në bazën e të dhënave: kush është përgjegjës për çfarë informacioni dhe procedurë. Ju mund të krijoni një formular "Karta e miratimit të artikujve" dhe të rregulloni procedurën për miratimin e të dhënave të kartës dhe përgjegjësinë për futjen e të dhënave në 1C.

E rëndësishme! Kërkohet një kod dixhital artikulli/produkti. Ju mund të zhvilloni një sistem artikujsh për t'u përfshirë në bazën e të dhënave. Artikulli mund të jetë i ndryshëm nga kodi, ose mund të jetë i barabartë me kodin. Në thelb, programuesit kërkojnë të ndajnë këto dy fusha: për shembull, artikulli vendoset nga përdoruesi dhe kodi caktohet nga programi. Por në praktikë nuk kemi hasur vështirësi në punën me programin kur kodi dhe artikulli janë të barabartë. Artikulli dhe kodi duhet të jenë unik.

Në 1C ERP, kontrolli i veçantisë së një artikulli vendoset në llojin e artikullit - Cilësimet e krijimit. Kontrolloni kutinë "kontrolli i unike".

Ju lutemi vini re se kur punoni me zinxhirë dyqanesh, ka shumë të ngjarë të duhet të plotësoni drejtorinë e nomenklaturës së produktit të përfunduar në 1C me një koncept të tillë si kodi PLU. Ky është një kod produkti që u caktohet produkteve tuaja nga vetë dyqani zinxhir, në mënyrë që të jetë më e lehtë për ta futur produktin tonë në bazën e të dhënave kur të mbërrijë në depon e dyqanit.

Hapi 2. Ne e fusim artikullin nga furnizuesi në program.

Kujdes, kontabilist! Shpesh, një kontabilist ose një person tjetër që regjistron marrjen e mallrave nga një furnizues e konsideron detyrën e tij të fusë artikullin saktësisht me të njëjtin emër me atë të furnizuesit të treguar në dokument. Nëse keni marrë miell psh të cilësisë së lartë nga furnizuesi, atëherë duhet të vraponi urgjentisht për të krijuar nomenklaturën "miell psh me cilësi të lartë". Nomenklatura “përgatit miell” erdhi nga një furnizues tjetër, ne vrapuam për të krijuar nomenklaturën “përgatit miell”. Të gjitha! Fundi i librit referues të nomenklaturës dhe magazinës me kontabilitet prodhimi!

Ndërmarrja duhet të hartojë rregullore për futjen e një artikulli të ri nga furnizuesi.

Kjo është veçanërisht e rëndësishme për blerjen e lëndëve të para. Në mënyrë tipike, departamenti i kontrollit të cilësisë në hyrje mund të krijojë një kartë për artikullin e ri. Për të thjeshtuar situatën, në formularin TORG12 nga furnizuesi, personi përgjegjës për marrjen e lëndëve të para duhet të shkruajë emrin ose kodin/artikullin e nomenklaturës sonë për kontabilitet ose të tregojë një emër të ri për krijimin e të dhënave. Kështu, ekziston një korrespondencë midis nomenklaturës së furnizuesit dhe nomenklaturës sonë.

Bazuar në këtë informacion, kontabilisti fut saktë inventarin në bazën e të dhënave.

Le të shohim një shembull se si të krijojmë një korrespondencë midis nomenklaturës sonë dhe nomenklaturës së furnizuesit në bazën e të dhënave 1C ERP.

1. Në menynë Të dhënat kryesore dhe administrimi - Vendosja e të dhënave kryesore dhe seksioneve - Nomenklatura në seksionin e informacionit shtesë, kontrolloni kutinë "lista e furnitorëve".

2. Në menynë Master Data and Administration - Master Data - Counterparties në seksionin e partnerëve në skedën "nomenklatura e furnizuesit" Ne plotësojmë në kutinë e dialogut korrespondencën midis nomenklaturës së furnizuesit dhe drejtorisë sonë të nomenklaturës në 1c ERP.

3. Gjatë krijimit të dokumentit Pranimi i mallrave dhe shërbimeve, shfaqet një fushë shtesë për futjen e nomenklaturës së furnizuesit.

Miell premium nga furnizuesi - emri i nomenklaturës në dokumentin e furnitorit. U zgjodh opsioni ynë i nomenklaturës: miell gruri i klasës së parë.

Kjo zgjidh problemin e mbajtjes së shënimeve për gamën e produkteve të ndërmarrjes dhe kryerjen e barazimeve me furnizuesin.

Në "1C: Retail 8" ekzistojnë dy skenarë kryesorë për sinkronizimin e të dhënave të produktit të marra nga EGAIS dhe nomenklatura:

1. Kur punoni me të dhënat e referencës (informacionet e referencës).
2. Kur përpunoni një dokument, faturën e dërgesës EGAIS (në hyrje).

Cilësimet paraprake për elementët e drejtorisë "Nomenklatura".

drejtori" Llojet e nomenklaturës"

Për të llogaritur produktet alkoolike, është e nevojshme të krijoni një të veçantë Lloji i nomenklaturës.

Për ta bërë këtë ju duhet:

1. Shkoni te seksioni NSI – Nomenklatura – Llojet e nomenklaturës dhe shtypni butonin Krijo.
2. Ndiqni hiperlidhjen Përcaktoni në formën e një elementi drejtorie Lloji i nomenklaturës.
3. Në dritaren që hapet Zgjidhni llojin e artikullit vendosni butonat e radios në vlerë Produkt Dhe Produkte të alkoolit (me përmbajtje alkooli)..

Kujdes! Kutia e zgjedhjes Shitet me gotë vendoset vetëm për produktet e shitura me xham, pasi të jetë hapur ambalazhi.

drejtori" Llojet e produkteve alkoolike dhe që përmbajnë alkool"

Drejtoria Llojet e produkteve alkoolike dhe që përmbajnë alkool(kapitulli NSI – EGAIS) përmban informacion në përputhje me klasifikuesin nga Shtojca 4 e urdhrit të Ministrisë së Tatimeve të Federatës Ruse të datës 12 janar 2004 Nr. BG-3-13/11@ "Për futjen e shtesave në formatin e paraqitjes së taksave dhe kontabilitetit raportet në formë elektronike (versioni 2.00)”.

Ka dy mënyra për të plotësuar drejtorinë:

Drejtoria "Nomenklatura"

Në elementet e drejtorisë Nomenklatura Ju duhet të plotësoni detajet:

Në Procedurën për një pjesëmarrës të sistemit kur regjistroni të dhëna në EGAIS, të publikuar në faqen e internetit të FSRAR (http://egais.ru/files/order.pdf), rekomandohet të kërkoni produkte alkoolike kur regjistroni shitje me pakicë duke lexuar EAN skaner i barkodit.

Për t'i caktuar një barkod EAN një produkti nga paketimi i tij, duhet:

Barkodi do të regjistrohet automatikisht në regjistrin e informacionit Barkodet. Mund të shkoni te rekordi i krijuar me komandën Barkodet nga forma e artikullit të drejtorisë Nomenklatura(menu Më shumë - Shko).

Shënim. Një barkod mund t'i caktohet një elementi të drejtorisë Nomenklatura në fazën e krijimit të tij. Për ta bërë këtë, duhet të shkoni te drejtoria Nomenklatura(seksioni Master Data – Nomenklature) dhe skanoni barkodin EAN me skaner. Nëse një artikull direktorie nuk gjendet, programi do t'ju kërkojë ta krijoni atë dhe ta caktoni automatikisht këtë barkod.

Ngarkimi i pijeve alkoolike nga EGAIS

Informacioni mbi produktet alkoolike të marra nga EGAIS ruhet në drejtori (seksioni NSI – EGAIS).

Ka tre mënyra për të shkarkuar direktorinë Klasifikuesi EGAIS i produkteve alkoolike:

1. Automatikisht pas marrjes së dokumenteve nga EGAIS.
2. Sipas NIPT-it të importuesve dhe prodhuesve.
3. Sipas bilancit aktual të magazinës duke përdorur një skaner barkodi.

drejtoria "EGAIS Klasifikuesi i Produkteve Alkoolike" nga TIN i importuesve dhe prodhuesve

Për të shkarkuar produkte alkoolike nga EGAIS duke përdorur TIN-in e importuesit ose prodhuesit, duhet:

libri referencë "EGAIS Klasifikuesi i produkteve të alkoolit" duke përdorur një skaner barkodi

Kodi i pullës së akcizës, siç përcaktohet nga FSRAR, përmban një kod AP të koduar. Për të hyrë në bilancin e magazinës ju duhet:

Ne vendin e punes Krahasimi i nomenklaturës EGAIS mjetet e ofruara:

Nevoja për të llogaritur mallrat dhe materialet e marra me një emër të ndryshëm nga ai i treguar në faturën e furnitorit ndodh vazhdimisht për disa kompani, ndërsa për të tjera lind vetëm herë pas here. Le të kuptojmë se kur mund të jetë i nevojshëm një riemërtim i tillë dhe si ta bëni atë, në mënyrë që më vonë të mos keni nevojë t'i provoni autoriteteve tatimore se printeri që ju ka furnizuar, për shembull, dhe pajisja e printimit e pranuar për kontabilitet janë një dhe njëjtë.

Në cilat raste është i nevojshëm riemërtimi i artikujve të inventarit?

Kompani të ndryshme mund të shesin të njëjtin produkt me emra të ndryshëm. Për shembull, pëlhurë kostumi, pëlhurë leshi, pëlhurë e krehur - e gjithë kjo është e njëjta pëlhurë.

Mendimi i lexuesit

“Fillimisht u përpoqëm që mallrat t'i bartnim nga pranimi në shitje në mënyrë strikte nën emrin e furnizuesit. Megjithatë, kjo u braktis shpejt, ndër arsye të tjera, për shkak të pakënaqësisë së klientëve. Ata nuk ishin të kënaqur me situatën kur, sipas një marrëveshjeje të lidhur për furnizimin e dhjetë kapele leshi, gjatë dërgesës u dhamë dokumente për shtatë kapele të thurura dhe tre kapele veshi me ngjyra, pavarësisht se këto ishin kapele absolutisht identike nga i njëjti prodhues. ata thjesht erdhën nga furnitorë të ndryshëm”.

Elena Krasivtseva,
shefi i kontabilitetit, Samara

Mund t'ju duhet të llogarisni artikujt e inventarit të blerë me një emër të ndryshëm nga ai i treguar në dokumentet tuaja të transportit nga furnizuesi juaj, veçanërisht nëse:

• ju blini të njëjtën pronë nga disa furnitorë, secili prej të cilëve e emërton këtë produkt në mënyrën e vet dhe të gjithë në mënyra të ndryshme. Nëse mallrat mbërrijnë nga çdo grup me emrin e specifikuar nga furnizuesi, do të duhet të merrni parasysh të njëjtën gjë me një duzinë emrash të ndryshëm. Kjo jo vetëm që është e papërshtatshme (duhet të siguroheni që çdo grumbull të shitet ose të shlyhet për prodhim pikërisht nën emrin me të cilin është regjistruar), por gjithashtu mund të çojë, për shembull, në shfaqjen në kontabilitet të tepricave dhe mungesave që në fakt nuk ekzistojnë dhe taksat shtesë të lidhura me to th Rezoluta e AAS-së së Njëzetë e datës 30 Qershor 2009 Nr. A23-3030/08A-14-189; FAS UO datë 10 maj 2011 Nr. Ф09-2429/11-С3, si dhe për një vlerësim të gabuar të artikujve të inventarit të fshirë, nëse shlyeni jo sipas kostos së secilës njësi, por sipas kostos mesatare ose sipas metodës FIF RRETH miratuar klauzola 73 e Udhëzimit për kontabilitetin e inventarëve. Me Urdhër të Ministrisë së Financave të Rusisë, datë 28 dhjetor 2001 Nr. 119n (më tej referuar si Udhëzime);
• blerësi juaj këmbëngul për një emër të caktuar, por ai nuk përputhet me atë të treguar në dokumentet e transportit nga furnizuesi juaj. Kërkesa të tilla, veçanërisht, parashtrohen nga punonjësit e shtetit, të cilët kanë të drejtë të shpenzojnë para në mënyrë rigoroze për atë për të cilën u ndahen fondet;
• ju keni prodhim dhe llogaritja e lëndëve të para dhe përbërësve bazohet në emrat dhe kodet e tyre të dhëna në dokumentacionin tuaj teknik dhe ato nuk përkojnë me ato të treguara nga furnitorët tuaj;
• transaksionet me mallrat i nënshtrohen një përfitimi tatimor dhe për përdorimin e sigurt të tij, është e rëndësishme që ju ta shisni atë me emrin e dhënë në dokumentin rregullator që përcakton përfitimin ose listën e mallrave të përjashtuara;
• Ju jeni eksportues dhe kur eksportoni mallra duhet të tregoni në deklaratën doganore dhe dokumentet e transportit emrin e dhënë në Nomenklaturën e Mallrave të Veprimtarisë së Jashtme Ekonomike, i cili nuk përkon me emrin e treguar nga furnizuesi juaj në dokumentet për mallrat.

Pse mund t'i caktoni emrin tuaj artikujve të inventarit?

Në rregulloret që vendosin rregullat e kontabilitetit, nuk do të gjeni leje të drejtpërdrejtë për të caktuar një emër të unifikuar të pranuar nga kompania për mallrat dhe materialet hyrëse dhe ta pasqyroni atë në dokumentet parësore që shoqërojnë mallrat nga pranimi në shitje ose përdorimi në prodhim.

Megjithatë, organizata duhet të kryejë kontabilitetin në mënyrë racionale O klauzola 6 PBU 1/2008 “Politika kontabël e organizatës”, miratuar. Me urdhër të Ministrisë së Financave të Rusisë, datë 6 tetor 2008 Nr. 106n. Natyrisht, kontabilizimi për të njëjtën gjë me emra të ndryshëm nuk mund të quhet racional (për shkak të një rritje të pajustifikuar të artikujve, nevoja për të gjurmuar fshirjen e artikujve të inventarit saktësisht nën emrin me të cilin janë regjistruar, etj.).

Përveç kësaj, kontabilizimi i artikujve të inventarit duhet të sigurojë kontroll mbi sigurinë dhe përdorimin e tyre m klauzola 3, nën. Klauzola “c” 6 e Udhëzimeve. Një listë e fryrë e nomenklaturës, përkundrazi, e bën një kontroll të tillë të vështirë.

Siç mund ta shihni, nëse filloni të caktoni emra për mallrat dhe materialet e blera bazuar në nevojat tuaja, kjo nuk do të kundërshtojë parimet e kontabilitetit. Gjëja kryesore është se këta emra korrespondojnë me realitetin dhe ju lejojnë të identifikoni saktë mallrat dhe materialet (natyrisht, nuk mund ta quani një tavolinë karrige).

Udhëzime për kontabilitetin e ndërmarrjeve të vogla Z paragrafi 50 i Udhëzimeve ju lejon të ndryshoni, për qëllime të kontabilitetit dhe kontrollit të duhur, njësinë e matjes të specifikuar në dokumentet e transportit të furnizuesit tuaj me atë të pranuar për të dhënat e inventarit në kontabilitetin tuaj. Kjo zyrtarizohet nga një dokument përkthimi i hartuar në çdo formë A para. 3 pika 50 e Udhëzimeve. Për analogji, e njëjta gjë mund të bëhet me emrin e produktit.

Çfarë pretendimesh mund të bëjnë autoritetet tatimore?

Kontabilistët kanë frikë kryesisht nga pretendimet tatimore - që inspektorët, pasi të kontrollojnë dokumentet, do të vendosin: kompania regjistroi dhe më pas shiti ose përdori në prodhim diçka tjetër nga ajo që bleu. Në fund të fundit, korrespondenca e emrave të përdorur nga ju dhe furnizuesi juaj mund të mos jetë gjithmonë e dukshme për inspektorin. Kështu, ka dyshime se "këndi i çelikut 50 x 50" pranohet për regjistrim dhe tregohet në fletën e dorëzimit dhe faturën e furnizuesit "kënd. met çelik inox 50 x 50" është e njëjta gjë dhe nuk ka gjasa të lindë. Por inspektorët e pa iniciuar në ndërlikimet teknike ndoshta nuk do të vënë një shenjë të barabartë midis "rele-sensor" dhe "termostat".

Këto frikë, siç tregon praktika, nuk janë të kota. Nëse dokumentet nuk tregojnë qartë se keni regjistruar, shitur ose keni hequr për prodhim pikërisht atë që keni blerë, autoritetet tatimore mund të shtojnë tarifa shtesë:

• TVSH, duke zbritur tatimin në hyrje për mallrat dhe materialet e blera për faktin se nuk i keni marrë parasysh në klauzola 1 neni. 172 Kodi Tatimor i Federatës Ruse. Në fund të fundit, nga dokumentet nuk do të rrjedhë që ju keni kapitalizuar saktësisht atë që tregohet në faturë dhe shënimin e dorëzimit të furnizuesit;
• tatimi mbi të ardhurat, heqja e shpenzimeve për artikujt e inventarit të përdorur në prodhim ose të shitur, pasi sipas dokumenteve është lëshuar ose shitur diçka tjetër e nënp. 3 f. 1 art. 268 Kodi Tatimor i Federatës Ruse. Dhe nëse vlera e tregut e kësaj "diçkaje tjetër" njihet si shpenzime, atëherë të ardhura shtesë do të grumbullohen në të njëjtën shumë. Në fund të fundit, nuk do të keni dokumente që konfirmojnë blerjen e mallrave dhe materialeve të këtij emri të veçantë, dhe ekziston rreziku që inspektorët t'i konsiderojnë ato të tepërta, të identifikuara por jo të dokumentuara gjatë inventarit. Dhe neni 20 neni. 250, paragrafi 2 i Artit. 254 Kodi Tatimor i Federatës Ruse. Dhe së fundi, autoritetet tatimore mund të heqin nga shpenzimet tatimore të gjitha kostot që lidhen me blerjen e mallrave dhe materialeve të riemërtuara - për transport, ruajtje, shërbime ndërmjetëse (nëse blini mallra ose materiale përmes një ndërmjetësi).

Dhe eksportuesit, për shkak të një mospërputhjeje midis emrave të mallrave të blera dhe më pas të eksportuara jashtë vendit, mund të kenë vështirësi me konfirmimin normë zero TVSH.

Sidoqoftë, zakonisht pretendime të tilla mund të zmbrapsen në fazën e shqyrtimit të materialeve të kontrollit (duke paraqitur kundërshtime) ose duke paraqitur një ankesë pranë Shërbimit Federal të Taksave, megjithëse ndonjëherë ju duhet të padisni autoritetet tatimore Dhe Rezoluta e Shërbimit Federal Antimonopol të Kaukazit të Veriut e 2 shtatorit 2008 Nr. F08-5142/2008. Në disa raste, vetë zyrtarët madje janë në gjendje të pranojnë se dallimet në emra nuk janë thelbësore. s Letra e Ministrisë së Financave të Rusisë e datës 04/05/2006 Nr. 03-03-04/1/320. Duke gjykuar nga praktika e arbitrazhit, janë kryesisht eksportuesit ata që detyrohen t'i drejtohen gjykatës, të cilët në situata të tilla duhej të provonin të drejtën e tyre për të zbritur dhe rimbursuar TVSH-në në më shumë se një rast. Rezoluta e Shërbimit Federal Antimonopol ZSO e datës 23 janar 2008 Nr. F04-449/2008 (1058-A45-41); FAS NWO datë 27.02.2008 Nr A56-1/2007, datë 03.03.2008 Nr A56-8615/2005; FAS MO datë 06/07/2007 Nr KA-A40/4967-07.

Ne reduktojmë rreziqet tatimore

Është e nevojshme të hartohen dokumente në mënyrë që artikujt e inventarit të riemërtuar të identifikohen qartë si të njëjtat me ato të treguara në dokumentet e furnizuesit tuaj. Veprimet tuaja do të varen nga sa shpesh ju duhet të ndryshoni emrin e sendeve me vlerë në hyrje: vazhdimisht ose vetëm herë pas here.

Materialet e inventarit duhet të riemërohen vazhdimisht: ne hartojmë një tabelë të korrespondencës së emrave

HAPI 1. Sigurohuni me urdhër të drejtorit që për qëllime të kontabilitetit dhe kontrollit të duhur mbi përdorimin e artikujve të inventarit, organizata juaj mban shënime për to nën emrat e specifikuar në nomenklaturën e brendshme.

HAPI 2. Hartoni dhe miratoni me urdhër të drejtorit:

• nomenklatura e brendshme e mallrave dhe materialeve;
• një tabelë e korrespondencës së secilit emër të dhënë atje për të gjithë ata emra që furnitorët tuaj përdorin për këtë pozicion, si dhe, veçmas, për ata emra që blerësit kërkojnë të tregohen në dokumente.

HAPI 3. Kur pranoni mallra, krahasoni emrin e treguar në dokumentet e furnizuesit me emrin nga nomenklatura e brendshme dhe, në përputhje me këtë të fundit, regjistroni artikujt e inventarit. Shumë programe të kontabilitetit dhe depove e bëjnë të lehtë automatizimin e këtij procesi.

HAPI 4. Sigurohuni që dokumenti me të cilin zyrtarizoni pranimin e artikujve të inventarit (urdhri i marrjes M-4 për materialet ose një vulë në faturë që e zëvendëson atë, një akt pranimi i mallrave) është i lidhur me faturën e furnitorit. Në formularin e porosisë së marrjes M-4 ekziston një kolonë në të cilën tregohen detajet e faturës së furnizuesit. Ju mund ta shtoni vetë këtë informacion në dokumentin e formularit falas për pranimin e mallrave.

Në këtë mënyrë ju do të konfirmoni regjistrimin e mallrave dhe materialeve të blera me një emër tjetër m klauzola 1 neni. 9 i Ligjit Federal të 21 Nëntorit 1996 Nr. 129-FZ "Për Kontabilitetin"; klauzola 1 neni. 252 Kodi Tatimor i Federatës Ruse; Rezoluta e AAS-së së njëzetë e datës 30 qershor 2009 Nr. A23-3030/08A-14-189. Fakti që kjo mund të bëhet duke përdorur një tabelë të korrespondencës së emrit u tregua drejtpërdrejt nga AA e Tetë ME Rezoluta e AAS-së së Tetë e datës 15 korrik 2010 Nr. A46-4842/2009.

Kur i ktheni mallrat shitësit, do t'ju duhet të tregoni në dokumente emrin që u shfaq në fletën e dorëzimit dhe faturën e tij. Në këtë drejtim, në programin e kontabilitetit është më mirë të vendosni këtë emër si shënim në kartën e produktit. Pastaj, kur të ktheheni, nuk do të duhet të "merrni" faturën e letrës.

Nevoja e njëhershme: ne shmangim problemin ose hartojmë një dokument "urë".

Sigurisht, është më mirë të shmangni problemin krejtësisht: edhe në fazën e lidhjes së një marrëveshjeje me furnizuesin, bini dakord me të për një emër të përshtatshëm për ju ose klientët tuaj, të cilin ai do ta tregojë në dokumentet e transportit. Disa kompani madje u lëshojnë furnitorëve një memorandum të krijuar posaçërisht se si të tregojnë emrat e mallrave në dokumentet e transportit.

Mendimi i lexuesit

Herë pas here, blerësit kërkojnë t'u shesin një produkt me një emër të ndryshëm nga ai me të cilin e kemi blerë. Pastaj shkruaj në TORG-12 emrin që ata kërkojnë, dhe në kllapa tregoj atë nën të cilin produkti është regjistruar tek ne, për shembull, "Kanavacë gjysmë liri (Tarpaulin)." Shpesh ky kompromis i përshtatet blerësit.”

Alena Rudnitskaya,
shefi i kontabilitetit, Shën Petersburg

Mjerisht, furnizuesi mund të mos pajtohet. Pastaj bëni një shënim në dokumentet e tij që po regjistroni mallrat dhe materialet me një emër tjetër. Në disa kompani, përfaqësuesit të furnitorit i kërkohet madje të nënshkruajë një certifikatë identiteti të emrave dhe ta depozitojë atë me faturë. Në të tjera, në vend të një akti të tillë, faturës i bashkëngjitet një certifikatë kontabël që thotë se mallrat dhe materialet pranohen për kontabilitet me një emër tjetër, ose një akt "transferimi" nga një emër në tjetrin (duke e përpiluar atë në të njëjtin mënyrë si gjatë transferimit nga një njësi matje në tjetrën).

Nuk ka nevojë të regjistrohet riemërtimi i një produkti për shitje me një emër tjetër si një ri-pajisje ose modifikim i supozuar - ky është një gabim. Në fund të fundit, ju nuk bëni asgjë me produktin.

Për zyrtarët tatimorë është më e vështirë të gjurmojnë lëvizjen e një produkti që ndryshon emrin përgjatë zinxhirit nga furnizuesi tek blerësi përfundimtar dhe ata kanë dyshime se po flasim për produkte të ndryshme. X Rezoluta e AAS-së së Shtatë e datës 14 Prill 2008 Nr. 07AP-1550/08. Miratimi i nomenklaturës së brendshme dhe tabelës së korrespondencës së emrave na lejon të dokumentojmë se janë i njëjti produkt edhe në fazën e kontrollit tatimor ose shqyrtimit të materialeve të tij nga inspektorati.

1C:ERP 2.1 parashikon regjistrimin e çmimeve të furnizuesit në tre mënyra:

1. Me dorë, duke krijuar dokumente Regjistrimi i çmimeve të furnitorëve (Blerjet - Çmimet e furnitorëve (listat e çmimeve) - Historia e ndryshimeve të çmimeve)

2. Regjistrimi automatik i çmimeve bazuar në të dhënat e dokumentit nga Pranimi i mallrave dhe shërbimeve (nëse janë specifikuar parametrat e duhur në marrëveshjet me furnizuesin)

Para se të filloni punën me regjistrimin e çmimeve, duhet të bëni cilësimet e mëposhtme të sistemit:

1. Për të regjistruar disa lloje të çmimeve të furnizuesit, për shembull, me shumicë dhe pakicë, duhet të vendosni këtë opsion në cilësimet Administrim - Marketing dhe planifikim - Marketing - Disa lloje çmimesh (Fig. 1)

2. Për të qenë në gjendje të shkarkohen çmimet e furnizuesit, duke treguar emrat e nomenklaturës së furnizuesit, duhet të zgjidhet cilësimi: Administrimi - Vendosja e parametrave të sistemit - Nomenklatura - Informacion shtesë - Nomenklatura e furnitorëve (Fig. 2).

Ju mund të krijoni një artikull furnizues përpara se të ngarkoni listat e çmimeve të furnizuesit, ose gjatë procesit të ngarkimit.

Për të krijuar manualisht një artikull furnizues, duhet të hapni kartën e palës tjetër që do të zotërojë këtë artikull (Blerja - Puna me furnitorët - Furnizuesit) në listë Shko... Nomenklatura e furnizuesit duke përdorur komandën Krijo hapni një formular hyrës në të cilin do të tregoni Emri Dhe Pajtueshmëria me nomenklaturën e Nomenklaturës së furnizuesit të drejtorive (Fig. 3). Gjatë krijimit, mund të specifikoni gjithashtu artikullin e furnizuesit për të ngarkuar listën e çmimeve sipas artikullit, në rast të ndryshimeve në emrat e furnizuesit, ose gabimeve gjatë shtypjes së emrit, kjo do të eliminojë dyfishimin e artikujve.

Ngarkimi i çmimeve të furnizuesit kryhet duke përdorur përpunimin e Çmimeve të Furnizuesit (lista e çmimeve) Ky përpunim mund të hapet në kartën e furnizuesit, çmimet e të cilit duhet të ngarkohen, ose direkt në seksionin Blerja - Puna me furnitorët - Çmimet e Furnizuesit (lista e çmimeve ).

Le të duket dokumenti me çmimet e furnizuesit (Fig. 4).

Nga karta e palës tjetër, mund të shkoni te shkarkimi i çmimeve të saj duke përdorur komandën në grup Shkoni... Lista e çmimeve (Fig. 5).

specifikuar Ofruesi , duhet të caktoni datën nga e cila çmimet e shkarkuara do të jenë të vlefshme dhe të kontrolloni llojet e çmimeve që do të përdoren gjatë shkarkimit: Zgjidhni llojet e çmimeve (Fig. 7).

Në dritaren që hapet Zgjedhja e llojeve të çmimeve (Fig. 8) ju duhet të zgjidhni ato lloje çmimesh që do të përdoren më tej si tituj kolonash (shih Fig. 7). Nëse lloji i çmimit të furnizuesit nuk është krijuar më parë, mund ta shtoni në këtë fazë (butoni Shtoni ).

Tani, siç sugjeron informacioni në formular, ju duhet të kopjoni gamën e të dhënave nga skedari Excel në clipboard dhe ta ngjitni atë në tabelë (Fig. 9). Pas kësaj, nëse është e nevojshme, mund t'i modifikoni të dhënat direkt në qelizat e tabelës, për shembull, të ndryshoni çmimet.

Pas shtypjes së butonit Me tutje bëhet kërkimi për korrespondencën e të dhënave të futura me të dhënat e bazës së informacionit. Artikulli i futur kërkohet në direktorinë e Nomenklaturës së Furnizuesit. Nëse është futur Artikull, atëherë kërkimi kryhet sipas nenit, në të kundërtën kërkimi bëhet me emër. Në dritaren që hapet, mund të shihni ato artikuj të nomenklaturës së furnizuesit për të cilët nuk u gjet asnjë përputhje në drejtori Nomenklatura e furnizuesit , korrespondencat mund të vendosen manualisht; në shembullin tonë nuk ka asnjë (Fig. 10).

Nëse, kur ngarkoni të dhënat nga një skedar Excel në një tabelë, zbulohet ndonjë pozicion i artikullit të furnizuesit për të cilin korrespondenca nuk tregohet në drejtori Nomenklatura , atëherë ky rresht i tabelës do të theksohet me ngjyrën e shkronjave (Fig. 12).

Të gjitha pozicionet e tilla mund të mblidhen duke zgjedhur Shfaq artikujt - Të pakrahasueshëm (Fig. 13.)

Në kolonë Nomenklatura duhet rregulluar <пропущена при регистрации> - zgjidhni pozicionin e dëshiruar në drejtori Nomenklatura . Nëse nuk ekziston, atëherë mund ta krijoni duke thirrur komandën Create

Direkt në përpunim (shkruani emrin e kërkuar, do të shfaqen komandat Show all, Create, ose vendoseni kursorin në qelizën e Nomenklaturës dhe shtypni tastin F8 (Fig. 14).

Shkoni te drejtoria Nomenklatura , krijoni hyrjen që dëshironi atje dhe më pas kthehuni për ta zgjedhur për përputhje.

Pas regjistrimit të çmimeve në drejtori Nomenklatura e furnizuesit Do të shfaqet hyrja e krijuar gjatë ngarkimit (Fig. 16).

Çmimet regjistrohen. Jemi në një pozicion Çmimet e furnizuesit (lista e çmimeve) (shih Fig. 6).

Duke përdorur komandën Historia e ndryshimeve të çmimeve (shih Fig. 6-2) ju mund të shihni listën e dokumenteve të regjistruara Regjistrimi i çmimeve të furnitorëve (Fig. 17).

Lista e çmimeve krijohet duke përdorur butonin Forma (shih Fig. 6-3). Në dritare Vendosja e parametrave të listës së çmimeve (Fig. 18) është e nevojshme të vendosen parametrat për zgjedhjen e artikujve. Nëse parametrat nuk janë vendosur, e gjithë lista e artikujve do të plotësohet. Duke përdorur opsionin e cilësimit E avancuar lloji, mund të vendosni opsione më komplekse përzgjedhjeje me grupimin e kushteve (dhe, ose, maksimale, minimale), aftësinë për të zgjedhur sipas çdo detaj nomenklature, etj. Në faqerojtësin Kolonat lista e çmimeve, konfigurohet një listë e çmimeve që duhet të caktohen. Cilësimet e përzgjedhjes së përzgjedhur ruhen për sesionin tjetër të punës.

Le të zgjedhim të dhënat Nga nomenklaturë (Fig. 19).

Ne rregull – është krijuar lista e çmimeve (Fig. 20).

Çmimet në listën e çmimeve mund të ndryshohen. Për ta bërë këtë, ju duhet të përfitoni nga ndryshimi i drejtpërdrejtë i çmimeve në qeliza. Për të ruajtur çmimet e ndryshuara në listën e çmimeve, duhet të klikoni në butonin Aplikoni çmime të ndryshuara (Fig. 21). Kur ekzekutoni këtë komandë, një dokument do të krijohet automatikisht Regjistrimi i çmimeve të furnitorëve me një listë çmimesh të regjistruara.