Contabilitatea colectării numerarului. Contabilitatea colectării fondurilor Ce este colectarea în 1s

Cum se emite un ordin de numerar în 1C: Contabilitate 8.3 (ediția 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

Aranjarea retragerii numerarului de la casieria companiei - s-ar părea că nu este nimic complicat? Dar și contabilii începători au întrebări aici când vine vorba de situații contabile reale. Ce să scrieți în bază, ce în anexă... și așa mai departe.

Astăzi în lecție vom analiza cele mai frecvente situații în practică în programul 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0.

Pentru a nu rata lansarea de noi lecții, abonați-vă la newsletter.

Permiteți-mi să vă reamintesc că aceasta este o lecție, astfel încât să puteți repeta în siguranță pașii mei în baza de date (de preferință o copie sau una de antrenament).

Asadar, haideti sa începem

Un ordin de numerar pentru cheltuieli (abreviat ca RKO sau consumabil) este un document cu ajutorul căruia se formalizează emiterea de fonduri de la casieria organizației.

Forma consumabilă are o formă unificată KO-2.

Numerotarea consumabilelor începe din nou în fiecare an de la unu și trebuie să fie continuă: 1, 2, 3...

Destinatarul fondurilor trebuie să prezinte un document de identificare (de exemplu, un pașaport), ale cărui detalii sunt introduse în casa de marcat.

Consumabilul este semnat:

• cap
• contabil șef sau o persoană autorizată în acest sens
• casier
• destinatar al fondurilor.

În același timp, dacă semnătura managerului se află deja pe unul dintre documentele anexate la comandă și care autorizează emiterea de bani, atunci semnătura sa pe casa de marcat nu este necesară.

Ordinul de debit nu este ștampilat, dar ștampila „Plătit” poate fi utilizată pentru a preveni emiterea repetată a banilor pentru aceeași comandă.

Ordinul de primire de numerar se emite într-un singur exemplar și rămâne în casa de marcat.

Înregistrarea casei de marcat în 1C

Pentru a emite un ordin de debitare în numerar în program, accesați secțiunea „Bancă și Birou de numerar”, articolul „Documente de numerar”:

În formularul care se deschide, faceți clic pe butonul „Problemă”:

Se deschide noul formular de document:

Să vedem cum să-l completăm în diferite situații.

Plata catre furnizor

03.01.2016 40.000 de ruble (fără TVA) au fost emise din casa de marcat către V.V. Petrov. ca plata conform contractului nr.48 din 15.02.2016 pentru scaune conform bonului de livrare nr.351 din data de 01.03.2016.

Petrov V.V. a acționat în numele Supplier LLC în conformitate cu împuternicirea nr. 17 din 20 februarie 2016.

Ca act de identificare, Petrov V.V. a prezentat un pașaport al Federației Ruse, seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova din 21 ianuarie 2008.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită:

Emiterea către o persoană responsabilă

La data de 01.03.2016, 5.000 de ruble au fost emise din casa de marcat angajatei Anna Grigorievna Belkina pentru cheltuielile casnice, în conformitate cu cererea scrisă către aceasta pentru eliberarea de bani pentru raportare din 01.03.2016.

Ca document de identificare pentru Belkin A.G. a prezentat un pașaport al Federației Ruse seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova din 21 ianuarie 2008.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită:

Plata salariilor

09.10.2016 casier senior Fyokla E.B. eliberat casierului Plyushkina I.V. 104.400 de ruble pentru a plăti salariile angajaților pentru august 2016 conform statutului de plată nr. 1 din 09.08.2016.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită:

Transferul de fonduri către bancă

03.01.2016 Plyushkina I.V. a primit fonduri de la casa de marcat în valoare de 100.000 de ruble pentru creditarea în contul de decontare al Jupiter LLC la banca „BANK GPB (JSC)”.

Ca document de identificare, Plyushkina I.V. a prezentat un pașaport al Federației Ruse seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova din 21 ianuarie 2008.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită:

Rambursarea împrumutului către contrapartidă

La 1 martie 2016, 450.000 de ruble au fost emise din casa de marcat către Nesterenko L.P. cu titlu de rambursare a datoriei conform contractului de comodat nr.56 din 20 februarie 2016.

Ca document de identificare Nesterenko L.P. a prezentat un pașaport al Federației Ruse, seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova din 21 ianuarie 2008.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită:

Alte cheltuieli

La 03.01.2016, 3.500 de ruble au fost emise din casa de marcat angajatului Nestor Ivanovici Ivashchenko ca asistență financiară.

Cerere pentru acordarea de asistență financiară lui Ivashchenko N.I. scris pe 03.01.2016.

Ca document de identificare, Ivashchenko N.I. a prezentat un pașaport al Federației Ruse, seria 12 23 Nr. 345621, eliberat de Departamentul Afacerilor Interne al Districtului Primorsky din Moscova din 21 ianuarie 2008.

Comanda finalizată în 1 secunde:

Forma sa tipărită.

Bună ziua Lucrez la o întreprindere (sistem general de impozitare), a cărei activitate principală este prestarea de servicii. Plata serviciilor are loc în diferite puncte din oraș (acestea nu sunt divizii separate), iar casieria companiei este situată în biroul principal.

Spune-mi, este posibil să țin mai multe case de marcat în 1C: Contabilitatea 8, care ar fi complet separate, și în același timp, documentele casei de marcat ar fi menținute cu numere și prefixe diferite.

YU. Smelnik, Harkov

RăspunsuriAnna SARAEVA

Da, o astfel de oportunitate este oferită în 1C: Contabilitate 8. Pentru a o utiliza, trebuie să accesați „Setări parametri contabili” (meniul „Întreprindere → Setări parametri contabili”) și, în fila „Altă contabilitate analitică”, activați opțiunea „Păstrați contabilitatea analitică a fondurilor pe divizii separate” (Fig. 1), după Apoi salvați modificările făcând clic pe butonul „OK”.

O opțiune similară trebuie să fie activată în stabilirea politicii contabile a întreprinderii, vezi Fig. 1 (meniul „Întreprindere → Politică contabilă → Politica contabilă a organizațiilor”).

Prin activarea opțiunii în setările contabile din planul de conturi, contul 30 va avea încă un subcont, „Diviziuni separate” (Fig. 2).

Acum referitor la completarea documentelor de numerar. Ca urmare a modificărilor efectuate în setările politicii contabile a întreprinderii, în comenzile de numerar de ieșire și de intrare în numerar pentru organizația pentru care a fost activată capacitatea de a menține înregistrări pe divizii separate, va apărea un nou atribut „Prin diviziune separată”. (Fig. 3). Astfel veți putea indica în documentele dvs. de numerar casieria de care aveți nevoie. Completarea tuturor celorlalte detalii ale documentului rămâne neschimbată.

Astfel, contabilitatea în baza de informații se va face, ca și până acum, pentru o singură întreprindere și în același timp veți avea posibilitatea de a menține mai multe case de marcat, dar numerotarea documentelor casei de marcat va fi separată. În plus, veți putea crea un registru de casă separat pentru fiecare casă de marcat (Fig. 4).

PKO și RKO sunt principalele documente care sunt utilizate pentru a reflecta fluxul de fonduri în casa de marcat. Sunt necesare aproape în orice organizație, iar în acest articol vă voi spune cum să lucrați cu ele în programul 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. În plus, vom vorbi despre cum să verificăm corectitudinea tranzacțiilor cu numerar și despre cum să stabilim o limită a soldurilor de numerar în casa de marcat.

Așadar, pentru a reflecta primirea fondurilor la casierie, trebuie să mergeți la fila „Bancă și Casă” și să selectați elementul „Chitanță de numerar (CCR)”.

Adăugați un document nou folosind butonul „Creare”. În formularul care se deschide, trebuie să selectați tipul corect de operație; de ​​aceasta depinde compoziția câmpurilor documentului care trebuie completate. Vom reflecta tranzacția „Plată de la cumpărător”.

Apoi selectăm o organizație (dacă există mai multe dintre ele în baza de date), o contraparte (dacă este necesar, creați una nouă), indicăm suma și contul. Adăugăm o linie la partea tabelară și indicăm acordul, elementul fluxului de numerar, suma, cota TVA, conturile de decontare. Dacă plata trebuie atribuită unor contracte diferite, puteți adăuga mai multe rânduri. Câmpul „Base” trebuie de asemenea completat pentru ca aceste informații să fie reflectate în formularul PQR tipărit.

La înregistrarea unui document, în cazul nostru, se generează o mișcare pe conturile Dt 50 Kt 62.

Pentru a reflecta cheltuiala fondurilor din program, trebuie să selectați elementul „Retragere de numerar (Numerar)” din fila „Bancă și casierie”.

În acest document trebuie să selectați și tipul de operațiune; vom lua în considerare operațiunea „Plata salariilor conform declarațiilor”.

Selectați o organizație și adăugați un rând la secțiunea tabelului. Dacă a fost deja creat o fișă de plată, trebuie să-l selectați sau puteți crea o nouă fișă de plată direct din documentul curent.

Lista poate fi completată automat pentru toți angajații făcând clic pe butonul corespunzător sau puteți adăuga manual persoanele necesare.

Faceți clic pe „Postează și închide”, sumele din documentul „Retragere numerar” sunt introduse automat pe baza extrasului creat. Tot ce rămâne este să selectați elementul de flux de numerar în câmpul situat sub partea tabelară.

Acest document creează postarea Dt 70 Kt 50.

De asemenea, recomand stabilirea unei limite în program pentru soldurile de numerar din casa de marcat, care va fi folosită la verificarea corectitudinii tranzacțiilor cu numerar. Dacă este depășit în orice zi, programul va raporta acest lucru. Însă această operațiune nu poate fi efectuată de micile întreprinderi și antreprenorii individuali, care, în conformitate cu noua procedură care a intrat în vigoare la 1 iunie 2014, nu au obligația de a controla limita.

Toți ceilalți trebuie să acceseze fila „Principal”, să selecteze „Organizații”, să facă clic pe butonul „Mai multe” și „Limite soldului de numerar”.

În tabelul care se deschide, faceți clic pe butonul „Creați” pentru a indica limita și data de la care este valabilă.

Pentru a verifica corectitudinea contabilității la casa de marcat, trebuie să utilizați procesarea „Verificare expresă a contabilității”, care se află în fila „Rapoarte”.

În formularul de procesare, trebuie să setați perioada de verificare, să faceți clic pe butonul „Afișați setările” și să bifați caseta de selectare „Tranzacții în numerar”. Apoi faceți clic pe „Run check check”.

Programul vă va spune dacă există erori în această secțiune a contabilității și vă va oferi și informații despre acestea, dacă există.

Dacă mai aveți întrebări, le puteți adresa în comentariile la articol sau pe forumul nostru.

Și dacă aveți nevoie de mai multe informații despre lucrul în 1C: Enterprise Accounting 8, atunci puteți obține cartea noastrălegătură.

Companiile care lucrează cu fonduri bugetare trebuie să țină cont și de reglementările care reglementează tranzacțiile cu numerar.

Întreprinzătorii individuali nu pot ține evidența acestor tranzacții în numerar în 1C. Dar li se cere să țină o carte de venituri și cheltuieli (KUDiR), deoarece acest document nu este considerat un document de numerar.

Casa de marcat in 1C

Programul 1C are multe oportunități de lucru complet și corect cu documentele de numerar. Mai întâi trebuie să selectați tipul adecvat de document de numerar. Pentru a face acest lucru, accesați elementul de meniu „Bancă și casierie” și apoi selectați „Documente de numerar”

În document selectați tipul de PKO (comandă în numerar de primire) sau RKO (comandă de numerar de ieșire)

PKO (chitanță de comandă în numerar)

Registrul de casă din 1C 8.3 oferă o gamă de zece tipuri de case de marcat pentru diferite operațiuni introductive:

1. Venituri cu amănuntul;
2. Plata de la cumparator;
3. Retur de la furnizor;
4. Întoarcerea de la o persoană responsabilă;
5. Primirea de numerar de la bancă;
6. Obținerea unui împrumut de la o bancă;
7. Primirea unui împrumut de la o contraparte;
8. Rambursarea unui împrumut de către un angajat;
9. Rambursarea împrumutului de către contraparte;
10. Altă sosire.

După titlu puteți înțelege imediat esența documentului.

În același timp, documentul PKO „Altă chitanță” este universal, dar ar trebui folosit doar ca ultimă soluție, dacă tranzacția de chitanță este atipică.

RKO (comandă în numerar pentru cheltuieli)

În multe privințe, acest document este format prin analogie cu PKO. În 1C există următoarele tipuri de case de marcat:

1. Plata salariilor
2. Emiterea către o persoană responsabilă
3. Plata catre furnizor
4. Rambursarea împrumutului către bancă
5. Reveniți la cumpărător
6. Depozit în numerar la bancă
7. Plata salariilor conform declaratiilor
8. Plata către un angajat în baza unui contract
9. Rambursarea împrumutului către contrapartidă
10. Emiterea unui credit unei contrapartide
11. Colectie
12. Emiterea unui împrumut unui angajat
13. Plata salariilor depuse
14. Alte cheltuieli

Registrul de casă în 1C 8.3

Registrul de numerar este format pe baza PKO și RKO, care au fost publicate într-o zi lucrătoare. Drept urmare, primim un raport privind tranzacțiile efectuate în numerar.

Raport în avans

Acest tip de document este inclus în blocul „Casiera”.

Se completează după cum urmează:

În fila „Avansuri”, introducem informații pe baza decontării emise.

În fila „Produse”, introduceți date despre bunurile sau materialele achiziționate.

Introducem plata pentru bunurile achiziționate anterior în fila „Plată”.

Plata bunurilor cu carduri de plata

Achiziția (un alt nume pentru procedura de plată cu cardul de plată) este o metodă modernă și răspândită de plată pentru servicii sau bunuri. În 1C, o astfel de operație se efectuează după cum urmează:

Pentru inregistrarea operatiunilor de casa de marcat in 1C Contabilitate 8.3 se folosesc urmatoarele documente: chitanta de numerar si ordin de cheltuiala. Jurnalul pentru înregistrarea ordinelor de numerar de ieșire și de intrare în 1C se află în rubrica „Documente de numerar” din meniul „Bancă și casierie”.

Pentru a crea un document nou, faceți clic pe butonul „Chitanță” din formularul de listă care se deschide.

Setul de câmpuri și tranzacții afișate direct depinde de valoarea specificată în câmpul „Tip de operațiune”.

Să ne uităm la fiecare tip mai detaliat:

În mod implicit, contul de debit este 50,01 peste tot – „Numerar al organizației”.

Mandatul de numerar de cont

Pentru a crea decontări în numerar în lista documentelor de numerar 1C 8.3, trebuie să faceți clic pe butonul „Problemă”.

Executarea acestui document nu este practic diferită de primirea la casierie. Setul de detalii depinde și de tipul de operație selectat.

Singurul lucru demn de remarcat este că la alegerea tipului de tranzacții de plată a salariului (cu excepția contractelor de muncă), în document trebuie să selectați un extras pentru plata salariilor prin casa de marcat. Documentele de rambursare indică și tipul plății: rambursarea datoriilor sau a dobânzii.

Limita soldului de numerar

Pentru a seta o limită a casei de marcat, accesați secțiunea cu același nume din cardul director „Organizații”. Îl avem în subsecțiunea „Mai multe”.

Acest ghid indică valoarea limită și perioada de valabilitate. Această funcționalitate a făcut viața mult mai ușoară pentru contabili să respecte legea.

Cartea de numerar

Programul 1C:Accounting implementează funcționalitatea creării unui registru de numerar (formular KO-4). este în jurnalul PKO și RKO. Pentru a-l deschide, faceți clic pe butonul „Cash Book”.

În antetul raportului, indicați perioada (valoarea implicită este ziua curentă). Dacă programul dvs. menține înregistrări pentru mai multe organizații, trebuie de asemenea indicat. În plus, dacă este necesar, puteți selecta o anumită divizie pentru care va fi generat registrul de casă.

Pentru setări mai detaliate ale raportului, faceți clic pe butonul „Afișați setările”.

Aici puteți specifica modul în care va fi generată cartea de numerar și câteva dintre setările pentru proiectarea acesteia în 1C.

După ce ați făcut orice modificări ale setărilor acestui raport, faceți clic pe „Generați”.

Ca urmare, veți primi un raport cu toate mișcările de numerar la casierie, precum și soldurile la începutul / sfârșitul zilei și soldurile.

Inventar de numerar în 1C 8.3 Contabilitate

Procedura de efectuare a inventarului casei de marcat este descrisă în ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse nr. 49 din 13 iunie 1995.

Din păcate, în programul 1C 8.3 nu există un raport de inventar în numerar în formularul INV-15. Această solicitare a fost deja propusă companiei 1C. Poate că într-o zi vor finaliza programul, dar deocamdată contabilii trebuie să facă inventarul casei de marcat manual.

Puteți descărca formularul și mostra de completare a INV-15 la adresa.

Cea mai rapidă și eficientă modalitate de a rezolva această problemă este de a comanda procesarea pentru formarea INV-15 de la un specialist. Această prelucrare nu numai că va economisi mult timp, dar va reduce și influența factorului uman, ceea ce va evita erorile.

Video de antrenament

Consultați și instrucțiunile video pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.3: