Hogyan lehet megtudni a szervezet részleteit. Hogyan kaphat kivonatot az egyesített állami nyilvántartásból az adóhivatalban az adóazonosító jelével, vagy rendelhet ingyen online

Az adóalanyok – magánszemélyek és jogi személyek – azonosítását 1993-ban vezették be. A lépés nyilvánvaló oka az volt, hogy átláthatóvá kell tenni az adózók elszámolását az államban, és megkönnyíteni az adóhatóságok munkáját.

Kedves olvasó! Cikkeink a jogi problémák megoldásának tipikus módjairól szólnak, de minden eset egyedi.

Ha tudni akarod hogyan oldja meg pontosan a problémáját - lépjen kapcsolatba a jobb oldalon található online tanácsadó űrlappal, vagy hívjon telefonon.

Gyors és ingyenes!

A kifejezés helyes dekódolása a következő: adózó azonosító szám" A feladatot úgy érik el, hogy minden adófizetőnek egyedi számot rendelnek, hogy egyértelmű, strukturált nyilvántartást készítsenek az Oroszországban üzleti tevékenységet folytató összes vállalkozásról és magánszemélyről.

Milyen célokra lehet szükség TIN-re?

Az azonosítót a bejegyzéskor rendelik hozzá a vállalkozáshoz, és az egész fennállása alatt végigkíséri. Nevének megfelelően ez a szám egy jogi személy szerves jele, és bármikor megerősítheti személyazonosságát. Például, ha több azonos nevű cég van. Lehetséges, hogy ugyanazon a címen lesznek bejegyezve, de lehetetlen, hogy két vállalkozás azonos azonosítóval rendelkezzen.

A vállalkozások és szervezetek TIN-je tíz számjegyből áll: AAAABBBB10, ahol az első számjegyek (AAAA) annak az adóhivatalnak a kódjának felelnek meg, amely ezt a számot a jogi személyhez rendelte, a második négy számjegy (BBBB) az ehhez és csak ehhez a vállalkozáshoz rendelt számviteli nyilvántartásokban szereplő bejegyzési számnak felel meg, a végén lévő 10 az a számított szám, amelyet egy bizonyos algoritmus jelenít meg.

Az adóhatósági részleg a számot feltünteti a vállalkozás adózási nyilvántartásba vételéről szóló igazolás kiállításakor (vagy postai úton történő elküldésekor). Ezenkívül ezt a számot minden adóhatóság által kiállított dokumentumban fel kell tüntetni.

Így a TIN minden jogi személy vagy magánszemély egyetemes megkülönböztető jegye. A vállalkozás létrehozásakor hozzárendelik, és a vállalkozás teljes működése során fennáll. Tevékenységének az előírt módon történő megszüntetésekor ezt a számot nem létezőnek nyilvánítja.

Ez a mutató szükséges a cégre - potenciális partnerre - vonatkozó adatok tisztázásához, adónyilvántartás vezetéséhez és elszámolási tranzakciók lebonyolításához, mivel kötelező banki adat.

A szervezetek TIN-számának tisztázásának módjairól

Jelentős különbség van a magánszemély és a jogi személy azonosítója között. Ez abból áll, hogy az egyének TIN-je személyes adat, és nem teszik közzé. A jogi személy azonosítója nyilvánossá tehető, és szükség esetén könnyen megtalálható.

A jogi személy részletes adatai az interneten találhatók.

A TIN minden szervezet számára egyedi, és felhasználható a bejelentett adatok megfelelőségének tisztázására. Ha banki intézményen keresztül kell tranzakciót végrehajtani, meg kell adnia a TIN-t. Ha ilyen információ nem áll rendelkezésre, bármikor ellenőrizheti az interneten.

Ez sokkal kevesebb időt vesz igénybe, mint felhívni az Önt érdeklő szervezetet, különösen azért, mert előfordulhat, hogy a telefont felvevő alkalmazott nem ismeri az Önt érdeklő számot. Ezenkívül véletlenül vagy szándékosan hibázhat az átvitel során.

A név szerinti azonosítót a Szövetségi Adószolgálat legközelebbi fiókjában szerezheti be. Annak ellenére, hogy ezek az adatok szabadon hozzáférhetők, mielőtt az adóhivatalhoz menne, magával kell vinnie saját dokumentumait. Az Önt érdeklő információk megszerzéséhez a következőket kell tennie:

• megérkezik a Szövetségi Adószolgálat irodájába;
• mutatkozzon be dokumentumok bemutatásával;
• Kérje meg az illetékest, hogy ellenőrizze az Önt érdeklő szervezet TIN-jét.

Ez minden. Ha azonban valamilyen körülmény miatt kényelmetlen vagy nem kívánatos az adóhivatalnál megjelenni, az ilyen információk az interneten és ingyenesen megtekinthetők. A Szövetségi Adószolgálat webhelyén van egy oldal, ahol minden vállalkozásra vonatkozó adat megtalálható a nevük alapján:

• weboldal címe: http://egrul.nalog.ru;
• A szükséges adatokat a http://www.fedresurs.ru/Companies webhelyen is megszerezheti, amely a jogi személyek egységes szövetségi nyilvántartásához tartozik.

Az adatok megszerzésének módja mindkét oldalon megegyezik, de a Szövetségi Adószolgálat információi teljesebbek.

Az ezekről a webhelyekről szóló információk név szerinti megszerzésének algoritmusa egyszerű:

1. Jelentkezzen be a megadott címek egyikén.
2. A Szövetségi Adószolgálat webhelyén a „Keresés alapja” mezőben válassza a „Jogi személy neve” lehetőséget. Ezt nem kell megtenni a Federal Register webhelyén.
3. A „Keresés” mezőbe írja be a cég nevét.
4. Ha a Szövetségi Adószolgálat webhelyén keres, meg kell adnia a képen látható számot.
5. Kattintson a „Bejelentkezés” vagy a „Keresés” gombra.

Ennek eredményeként olyan adatokat kapunk, amelyekben az összes keresett szó megjelenik. A szervezeteknek több ilyen neve is lehet. A Szövetségi Adószolgálat webhelye lehetővé teszi a keresés szűkítését további információk megadásával, például a szervezet címe, kódok, a tulajdonforma rövidítései. A legmegbízhatóbb eredmény a cím megadásával érhető el: régió, város stb. A lényeg az, hogy egy régióban lehetetlen két azonos nevű vállalkozást regisztrálni.

Ily módon egyértelműen helyes információkhoz jutunk.

Keressen céges cím alapján

Egy szervezet TIN-számát és nevét úgy tudhatja meg, ha csak a címét ismeri. Erre is két lehetőség van:

1. Látogassa meg az adóhivatalt. A Szövetségi Adószolgálat adatbázisa nemcsak adóazonosító számokat, szervezetek nevét és egyéb információkat tartalmaz, hanem a hozzájuk rendelt címeket is. Ebben az esetben szükséges:
   • Érkezés a Szövetségi Adóhivatalhoz.
   • Mutassa be magát és mutasson be dokumentumokat.
   • tájékoztassa a felelős alkalmazottat a vállalkozás címéről, és kérje a TIN pontosítását. A kért információkat megadjuk.
2. Az interneten cím alapján történő kereséshez fel kell keresnie a fent említett Federal Register webhelyet.
   • A „Cím” sorban meg kell adni az elérhető címet.
   • Kattintson a "Keresés" gombra.
   • Ennek eredményeként a megadott címen található szervezettel kapcsolatos összes adat megjelenik.

Ha nem biztos a cégnév pontosságában, de a cím ismert, akkor jobb, ha egyszerűsített módon adja meg. Az utcanevek megegyezhetnek a sikátorok, zsákutcák stb. nevével, így könnyű hibázni. Adjon meg egy címet bizonyos konvenciókkal, például: „Tver Decembristák 12”, és miután megkapta a lehetséges lehetőségek listáját, válassza ki a megfelelőt a közvetett adatok alapján.

Ha a vállalkozás neve nem szerepel a talált lehetőségek között, akkor meg kell nézni a tevékenység típusát. Általában ezek az adatok elegendőek.

A szervezet TIN-jének meghatározása a BIC szerint

BIC – bankazonosító. Erre a kódra nincs közvetlen keresés, de körforgalomban nem nehéz megtalálni:

• ha van BIC, nagy valószínűséggel a bank neve is ismert. Elég felhívni ezt a bankot és kérni a szükséges adatok pontosítását;
• ha a bank ismeretlen, ezt a kódot kell beírnia a keresőbe „bik........” formában, és a rendszer megjeleníti a bank nevét és a kódhoz kapcsolódó összes adatot, beleértve a TIN.

Azonosító OGRN kóddal

A kódok és a TIN szorosan összefüggenek. Az OGRN szerinti azonosító megtalálása ugyanazokon a webhelyeken érhető el, mint a cégnév alapján. Ehhez elég:

1. Jelentkezzen be a fent felsorolt ​​webhelyek bármelyikére.
2. Ha a keresést a Szövetségi Adószolgálat segítségével hajtják végre, írja be az „OGRN/TIN” opciót a „Keresés alapja” mezőbe. Írja be az OGRN kódot ebbe a mezőbe.
3. A Szövetségi Adószolgálat webhelyén ismételje meg a képen látható számokat.
4. Kattintson a „Keresés” („Bejelentkezés”) gombra.
5. A keresés eredménye megbízható adat lesz a keresőt érdeklő szervezetről, beleértve a TIN-t is.

A helytelen TIN feltüntetése, szándékosan vagy akaratlanul, egy átverés része lehet ilyen vagy olyan szerződéskötéskor. Az ellenőrzés okai lehetnek:

• lakólakás megjelölése jogi címként, a vállalkozások általában inkább saját irodával rendelkeznek;
• ha a vállalkozás tulajdonosa több felelős – különösen a pénzügyi felelősséggel összefüggő – beosztást tölt be, például igazgatói és főkönyvelői;
• ha egy szervezetet közvetlenül a tranzakció megkötése előtt jegyeznek be, egy ilyen „irodáról” kiderülhet, hogy egy közönséges cég – egy légitársaság.

Keresés OKPO kód alapján

Figyelembe kell venni, hogy ez az azonosító csak olyan személyekhez, vállalkozásokhoz és szervezetekhez van hozzárendelve, amelyek nem alkotnak jogi személyt. Ebben az esetben pontosíthatja az ilyen entitás TIN-jét. Tudva, hogy 15 percen belül kell kérnie és megkapnia a vállalati adatokat és információkat a pénzügyi kimutatásokról.

A kód érvényességének ellenőrzése

Az azonosító helyességét saját maga is ellenőrizheti, ha a megfelelő módszerrel kiszámolja az utolsó két számjegyet. Sokkal kényelmesebb azonban a http://www.egrul.ru_test.inn.html webhely lehetőségeit használni. Ehhez szüksége van:

• írja be a TIN-t a mezőbe;
• kattintson az „Ellenőrzés” gombra.

A rendszer megjeleníti az ellenőrzés eredményét. Ha minden rendben van, akkor ellenőrizheti a szervezet összes többi adatát.

Ne feledje a TIN helyes feltüntetésének fontosságát; nem takaríthat meg időt, és nem ellenőrizheti a tranzakciós partner azonosítóját; ez megóvhatja Önt az ilyen helyzettel járó nem tervezett veszteségektől és problémáktól.

Hova forduljon a probléma megoldásához

A fenti lépésről lépésre leírja a TIN pontosítását vagy pontosítását. A lehetőségek választéka kicsi, ezek a következők:

• a Szövetségi Migrációs Szolgálat vagy a szövetségi nyilvántartás hivatalos webhelyei;
• személyes látogatás az adóhivatalban.

Az oldalakon gyorsan és zökkenőmentesen szerezhet teljes körű információt az érdeklődési körről.

Ha személyesen keresi fel a Szövetségi Adószolgálatot, előfordulhat, hogy kérelmet kell benyújtania egy ilyen igazolás kiállítására. Körülbelül három napot kell várnia a válaszra, vagy öt napon belül postai úton meg kell kapnia. A válaszadás módját a kérelemben meg kell jelölni.

Minden ilyen jellegű információ ingyenes.

Kategória kiválasztása 1. Üzleti jog (230) 1.1. Útmutató a vállalkozás indításához (26) 1.2. Egyéni vállalkozó indítása (26) 1.3. Változások az egyéni vállalkozók egységes állami nyilvántartásában (4) 1.4. Egyéni vállalkozó megszüntetése (5) 1.5. LLC (39) 1.5.1. LLC megnyitása (27) 1.5.2. Változások az LLC-ben (6) 1.5.3. Az LLC felszámolása (5) 1.6. OKVED (31) 1.7. Vállalkozási tevékenység engedélyezése (12) 1.8. Pénztári fegyelem és számvitel (69) 1.8.1. Bérszámfejtés (3) 1.8.2. Anyasági kifizetések (7) 1.8.3. Átmeneti rokkantsági ellátás (11) 1.8.4. Általános számviteli kérdések (8) 1.8.5. Leltár (13) 1.8.6. Pénztári fegyelem (13) 1.9. Üzleti csekkek (14) 10. Online pénztárgépek (9) 2. Vállalkozás és adók (398) 2.1. Általános adózási kérdések (25) 2.10. Szakmai jövedelemadó (6) 2.2. USN (44) 2.3. UTII (46) 2.3.1. K2 együttható (2) 2.4. ALAP (34) 2.4.1. ÁFA (17) 2.4.2. Személyi jövedelemadó (6) 2.5. Szabadalmi rendszer (24) 2.6. Kereskedési díjak (8) 2.7. Biztosítási díjak (58) 2.7.1. Költségvetésen kívüli alapok (9) 2.8. Jelentéstétel (82) 2.9. Adókedvezmények (71) 3. Hasznos programok és szolgáltatások (40) 3.1. Adózó jogi személy (9) 3.2. Szolgáltatási adó Ru (12) 3.3. Nyugdíjbevallási szolgáltatások (4) 3.4. Üzleti csomag (1) 3.5. Online számológépek (3) 3.6. Online ellenőrzés (1) 4. Kisvállalkozások állami támogatása (6) 5. SZEMÉLYZET (100) 5.1. Szabadság (7) 5.10 Fizetés (5) 5.2. Anyasági ellátások (1) 5.3. Betegszabadság (7) 5.4. Elbocsátás (11) 5.5. Általános (21) 5.6. Helyi jogszabályok és személyzeti dokumentumok (8) 5.7. Munkavédelem (8) 5.8. Felvétel (3) 5.9. Külföldi alkalmazottak (1) 6. Szerződéses kapcsolatok (34) 6.1. Megállapodások bankja (15) 6.2. Szerződéskötés (9) 6.3. A szerződés kiegészítő megállapodásai (2) 6.4. A szerződés megszűnése (5) 6.5. Követelések (3) 7. Jogszabályi keret (37) 7.1. Az orosz pénzügyminisztérium és az orosz szövetségi adószolgálat magyarázatai (15) 7.1.1. Az UTII-n végzett tevékenységek típusai (1) 7.2. Törvények és rendeletek (12) 7.3. GOST-ok és műszaki előírások (10) 8. Dokumentumformák (81) 8.1. Elsődleges dokumentumok (35) 8.2. Nyilatkozatok (25) 8.3. Meghatalmazás (5) 8.4. Jelentkezési lapok (11) 8.5. Határozatok és jegyzőkönyvek (2) 8.6. LLC alapító okiratok (3) 9. Vegyes (24) 9.1. HÍREK (4) 9.2. KRÍM (5) 9.3. Hitelezés (2) 9.4. Jogi viták (4)

Ahhoz, hogy vállalkozását az „Olympus” üzletág csúcsára emelje, nemcsak mesterien kell üzletelnie, hanem meg kell értenie az embereket is. És egyáltalán nem a briliáns intuícióról beszélünk, hanem egy leendő partner kompetens teszteléséről. A verseny rohamos növekedése mellett ugyanis a csalók száma is nő, különösen az adófizetésre képtelen kisvállalkozók körében.

Bízzon, de ellenőrizze, és a legjobb megoldás az az egyéni vállalkozók ellenőrzése TIN vagy teljes név alapján a Szövetségi Adószolgálat webhelyén, amellyel minden információt megtudhat a partnerről, és felfedheti titkait, például az engedély hiányát vagy a rejtett csődöt.

Hogyan ellenőrizhető az egyéni vállalkozó TIN-számmal

Amikor egy állampolgár egyéni vállalkozóként állami regisztráción megy keresztül, minden vele kapcsolatos információ bekerül az Egyéni Vállalkozók Egységes Állami Nyilvántartásába (USRIP). Felszámolás után is örökre ott tartják őket. Ha a munkavégzés során a regisztrációs adatok megváltoznak, a vállalkozó köteles erről az adóhivatalt bejelenteni, hogy munkatársai a nyilvántartásban változtatásokat hajtsanak végre.

Nem kell bejelenteni a név, útlevél vagy lakóhely változását, a Szövetségi Adószolgálat önállóan ellenőrzi az ilyen adatok relevanciáját.

Az egységes állami cégnyilvántartásban tárolt információk nem minősülnek minősítettnek. Minden személynek joga van ellenőrizni bármely egyéni vállalkozót a Szövetségi Adószolgálat webhelyén található szolgáltatáson keresztül, csak az érdeklődő vállalkozó TIN-számát vagy teljes nevét és régióját ismerve.

Ne essen pánikba! A személyes adatokat, mint például a lakcím, útlevélszám és sorozat, bankszámla, nem adjuk át harmadik félnek. Ezeket csak maga a vállalkozó szerezheti be az adóhatóság személyes megkeresésével.

Ellenőrző algoritmus

Információért keresse fel a Szövetségi Adószolgálat hivatalos webhelyét, és kattintson az „Üzleti kockázatok” fülre. Ezután állítsa be a keresési feltételeket:

• A legfelső mezőben kattintson az „Egyéni vállalkozó/parasztgazdaság” elemre;
• A „Keresés alapja” mezőben válassza ki az Ön által ismert adatokkal rendelkező lehetőséget - OGRN és INN vagy teljes név és lakóhely.

Ha úgy dönt, hogy egyéni vállalkozót keres OGRNIP vagy TIN alapján, adja meg azt a 12 jegyű adózó azonosító számot, vagy azt a 15 jegyű számot, amelyen szerepel az egyéni vállalkozók nyilvántartásában. És ha teljes név/régió - az üzletember vezetékneve, keresztneve, családneve és lakóhelye. Ezután írja be a képen látható számokat, és kattintson a „Keresés” gombra.

A szolgáltatás használatával ellenőrizheti egy jogi személy megbízhatóságát. A cselekvés elve ugyanaz, de mivel legális. egy személy egy egész szervezet nevében jár el; a második keresési lehetőség kiválasztásakor a hivatalos nevét kell feltüntetni, nem pedig egy állampolgár teljes nevét.

Az ellenőrzés eredménye

Ha egy állampolgár nem regisztrált kötelezően az egyéni vállalkozók egységes állami nyilvántartásában, a rendszer nem talál információt róla. Az ellenőrzési eredmény hiánya arra utal, hogy az üzletember jogellenesen végzi tevékenységét, és az általuk megadott regisztrációs dokumentumok hamisak.

Ha az Ön által megadott egyéni vállalkozó szerepel az Egységes Vállalkozók Állami Nyilvántartásában, a rendszer PDF formátumban letölthető dokumentumot bocsát ki a következő információkkal:

• egyénről;
• a regisztrációról;
• az üzleti tevékenység fő típusáról és további típusairól;
• az adóhatóságnál történő regisztrációkor;
• az elvégzett változtatásokról;
• csődeljárásról és felszámolási eljárásról.

De ha megadta az üzletember teljes nevét és régióját, akkor az oldalon megjelenik az összes névrokont tartalmazó lista. Válassza ki a megfelelő opciót és kattintson a teljes nevére, az adatokat tartalmazó dokumentum letöltésre kerül a számítógépére.

Hogyan lehet megtudni a saját vagy valaki más TIN-jét

Az „Üzleti kockázatok” szolgáltatás segítségével nemcsak az ügyfél megbízhatóságát és fizetőképességét ellenőrizheti, hanem bármely egyéni vállalkozó TIN-jét is megtudhatja vezetéknév szerint. Ehhez meg kell találnia az Önt érdeklő vállalkozást a fent említett sémával:

• válassza az „Egyéni vállalkozó” lehetőséget, és keressen teljes név szerint;
• adja meg vezetéknevét, keresztnevét, családnevét és régióját;
• írja be a captcha-t;
• kattintson a "Keresés" gombra.

A rendszer megjeleníti az összes ilyen nevű egyéni vállalkozó listáját. A TIN, OGRNIP és a regisztráció dátuma is feltüntetésre kerül. Csak válassza ki a szükséges kellékeket.

Gyakran vannak olyan helyzetek, amikor a vállalkozónak meg kell találnia a saját TIN-jét. Például, ha ki kell töltenie egy papírt, de nincs kéznél regisztrációs bizonyítványa, amely minden alapvető adatot tartalmaz. Az Önhöz tartozó egyéni vállalkozó TIN-jét kétféleképpen tudhatja meg:

• a Szövetségi Adószolgálaton keresztül;
• a Gosuslug szolgáltatáson keresztül.

Mindkét portál ingyenesen biztosítja a szolgáltatást, a másodiknál ​​azonban egy egyszerű regisztrációs eljáráson kell keresztülmennie. A szükséges adatok a teljes neve, születési helye és ideje, útlevele vagy egyéb személyazonosító okmánya száma és sorozata, valamint a kiállítás dátuma.

Az egyéni vállalkozó TIN-jének megtudásához látogasson el a webhelyre, töltse ki az összes mezőt, írja be a képen látható számokat, és küldjön kérést.

Hogyan szerezzünk kivonatot

Az Üzleti kockázatok szolgáltatásban végzett ellenőrzés eredményeként megszerzett PDF fájl nem rendelkezik jogi hatályú. Kizárólag a szerződő fél tájékoztató jellegű értékelésére szolgál. Ha egy üzletembernek jogi jelentőségű dokumentumra van szüksége, például egy ügylet jogszerűségének igazolására az adószolgáltatás előtt, többféleképpen is megrendelheti:

Kivonatot bárki kaphat, az egyéni vállalkozóról csak általános információkat tartalmaz, például tájékoztató másolatot, de hivatalos dokumentumként bármely vállalkozásban megjelenhet. Megszerzéséhez szüksége lesz:

• Szabadon kidolgozott pályázat és annak másolata.
• Nyugta, amely megerősíti az állami díj megfizetését 200 rubel normál kivonat esetén vagy 400 rubel sürgős kivonat esetén.
• Közjegyző által hitelesített meghatalmazás, ha képviselő kérte a papírt.

A fenti módszer költséges, mivel a kivonat minden egyes kért példányáért díjat kell fizetni. Ha nagyszámú vállalkozót ellenőriznek, jobb az ingyenes online lehetőséghez folyamodni:

A kitöltött kimutatás megjelenik az alkalmazások listájában, töltse le számítógépére és nyomtassa ki. De ne feledje: egy PDF-fájl elektronikus aláírással történő megnyitásához telepítenie kell a Crypto Pro szoftver 3.6-os vagy újabb verzióját.

Egyéb szolgáltatások az ellenőrzéshez

Az egyéni vállalkozókról nemcsak a Szövetségi Adószolgálat webhelyén talál információkat. Bár ez a portál a legelérhetőbb, legmegbízhatóbb és ráadásul ingyenes, segítségével nem tudhat meg minden fontos információt.

A vállalkozók adatbázisából információkat szolgáltató hivatalos webhelyek listája a következőket tartalmazza:

Weboldal:	Amit megtudhatsz	Hogyan lehet megtudni
Oroszország SAC (Szövetségi Választottbíróság)	A folyamatban lévő és befejezett peres eljárások teljes listája.	Nyissa meg a „Választottbírósági ügyek kártyamutatója” szolgáltatást. Az oldal bal szélén a legfelső mezőbe írja be az ügyben résztvevő nevét vagy teljes nevét, INN-jét vagy OGRNIP-jét. Ha tud más információt, azt is adja hozzá, ha nem, akkor nem kell tájékozódnia. Kattintson a "Keresés" gombra. A képernyő jobb oldalán megjelenik a teendők listája.
Végrehajtók portálja	A befejezett tárgyalások teljes listája, amelyekről már született bírósági határozat.	Kövesse a linket, és válassza az egyének keresése lehetőséget. Adja meg a keresési régiót, például Moszkva. Adja meg a felperes vagy alperes vezetéknevét, keresztnevét, családnevét. Kattintson a Keresés gombra. Görgessen az oldal tetejére, ott megtalálja az összes keresett esetet.
"Kontúr-fókusz"	Tájékoztatás a szerződő félről és a kivonat egyszerűsített változata, jogi jelentősége nélkül.	Ingyenes: INN, OGRN, KPP, fő és kiegészítő OKVED, cég címe. Fizetett: telefon, választottbírósági ügyek, mérleg és beszámoló, költségvetésen kívüli alapokba való bejegyzés, igazolás száma, kivonat az Egységes Vállalkozók Állami Nyilvántartásából.

Ha nem ellenőrzi a partnerét

Vállalkozása kockázatainak csökkentése érdekében nem szabad vakon megbíznia partnereiben. Üzleti kapcsolat létesítésekor kérjen tőlük egy olyan dokumentumcsomagot, amely megerősíti az egyéni vállalkozó létezésének valóságát, és lehetővé teszi a cég megbízhatóságának felmérését. Ezenkívül ellenőrizze a partnert minden lehetséges szolgáltatásban, hogy elkerülje az olyan kellemetlen helyzeteket, mint:

• áruk/szolgáltatások fizetési késedelme;
• az Ön által fizetett áru átvételének elmulasztása;
• csalárd tervekben való megjelenés;
• az áfa levonásának lehetetlensége;
• megállapodás aláírása egy leendő csődbe menővel.

Ha pedig az adóhatóság arra a következtetésre jut, hogy a cég tudott partnere megbízhatatlanságáról, akkor a csalásban való részvétel hiányát bíróság előtt kell bizonyítania. Ezért az egyéni vállalkozó ellenőrzése mellett érdemes kivonatot is beszerezni ártatlanságának igazolására.

A statisztikák egy nem túl kellemes tényt mutatnak: minden 20 szervezettel egy tranzakció általában csak azért végződik veszteséggel, mert a partnercég nem ellenőrizte a megbízhatóságát. Hogyan lehet tanulmányozni a cég hírnevét és becsületes együttműködést elérni? Próbáljuk meg kitalálni.

Milyen esetekben kell ellenőrizni a szerződő feleket?

A szerződő felek ellenőrzését általában tapasztalt üzletemberek vagy tapasztalt ügyvédek végzik. Tudod miért? Mert ők már megértették, hogy csak megbízható cégekkel kell együtt dolgozniuk, ráadásul ennek a megbízhatóságnak az ellenőrzéséért csak Ön a felelős.

Annak érdekében, hogy ne legyenek kellemetlen helyzetek a partnerrel való együttműködés során, az új partnereket szokásos ellenőrzések egész listáján „futtatni”. Ezenkívül számos olyan eset van, amikor az ilyen ellenőrzések kötelezőek:

1. Ha úgy dönt, hogy először dolgozik új partnerrel. Az ellenőrzés segít elkerülni az esetleges hibákat.
2. Ha tudatában van annak, hogy a potenciális partner egy új cég, amelyet nemrégiben jegyeztek be. Természetesen egy új cég önmagában nem vállalhat kockázatot, de a vele való együttműködés továbbra is megteheti a legjobbat.
3. Ha tudja, hogy egy potenciális partnerről nem beszélnek túl hízelgően. Természetesen senki sem törölte el a verseny gonosz nyelvét, de a régi közmondás továbbra is azt mondja: „bízz, de ellenőrizd”.
4. Ha egy potenciális partner kizárólag előtörlesztéssel dolgozik. A cég megbízhatóságának ellenőrzésével megvédheti magát az áruk alulszállításától vagy az alacsony színvonalú szolgáltatásoktól.

A cégellenőrzés egy külön szolgáltatás, amelyet sok szervezet nyújt, azonban megfelelő szakértelemmel és szabadidővel Ön is megteheti.

Nem szabad megkérdőjelezni egy vállalat megbízhatóságának ellenőrzésének relevanciáját a különböző üzleti területeken. Még egy olyan, tagadhatatlanul megbízhatónak tűnő tevékenységben sem, mint a lízing, nincsenek teljesen becsületes „játékosok”.

Milyen információkat kaphat egy potenciális partnerről?

Nézzük tehát, milyen információkhoz juthat egy cégről egyszerű internetelérés segítségével. A legegyszerűbb módja az, hogy felkeresi az adószolgálat webhelyét, és keresést használ, hogy megtalálja az összes szükséges információt, vagy harmadik féltől származó források szolgáltatásait használja, amelyek egyébként néha fizetősek.

A TIN ellenőrzése

Az első dolog, ami egy céget olyan cégként jellemez, amely valóban dolgozik és becsületesen dolgozik, az a TIN. Ha rendelkezik egy szervezet TIN-számával, akkor könnyen ellenőrizheti, hogy ez mennyire valós. A TIN vagy egyéni adószám egy speciális algoritmussal összeállított kód. Ha a cég kivette a fejéből, akkor ennek a számnak az Ön számára megfelelő szolgáltatáson keresztül történő ellenőrzése nem ad eredményt.

A TIN ellenőrzésének legegyszerűbb módja az adószolgálat webhelyén található ellenőrző szolgáltatás (erről bővebben a cikk végén olvashat).

Állami regisztrációs igazolást kérünk

A regisztrációs igazolás kérése biztos módja annak, hogy megtudja, mennyire valós a potenciális partner tevékenysége. Így megtudjuk, hogy a cég valóban létezik-e, vagyis be van-e jegyezve a Szövetségi Adószolgálatnál adófizetőként.

Természetesen a tanúsítvány megléte még nem árulja el, hogy a cég nagyon megbízható. Lehet, hogy most szüntette meg tevékenységét, esetleg nem nyújt be jelentést, vagy általában adóköteles.

Az állami regisztrációs bizonyítvány másolatát közvetlenül a cégtől kérheti, vagy ismét igénybe veheti külső források szolgáltatásait.

Kivonatot kapunk a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából/az egyéni vállalkozók egységes állami nyilvántartásából

Ha friss kivonatot kaphat a partner számára a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából/az egyéni vállalkozók egységes állami nyilvántartásából, ez azt jelenti, hogy a szervezet még mindig életben van. Ezenkívül a kivonat tartalmazza az összes szükséges információt a szervezet integritásának ellenőrzéséhez: tulajdonosa, regisztrációs helye, engedélyek és egyéb adatok.

A kivonat letölthető az Orosz Adószolgálat hivatalos webhelyéről (ami sokkal egyszerűbb), vagy kérhető egy lehetséges partnertől. Ha hiteles kivonatra van szüksége a nyilvántartásból, azt az Orosz Adószolgálat bármely fiókjában igényelheti.

Elemezzük a pénzügyi kimutatásokat

Egy szervezet elemzésének kiváló eszköze a pénzügyi kimutatások elemzése. Kérjen mérleget az ügyféltől, vagy vegye igénybe harmadik fél szolgáltatásait.

Egyenlegével egyszerre többféle adatot ellenőrizhet:

• a társaság sikeresen zárja a negyedéveket és nyújt be jelentéseket;
• a társaság üzleti tevékenységet folytat;
• Milyen eszközök vannak a cég tulajdonában?

A társaság vagyona mindenekelőtt az engedélyezett és egyéb tőkéje és kötelezettségei. Ha egy cégnek gyakorlatilag nincs vagyona, akkor ez okot ad arra, hogy elgondolkodjon azon, hogy érdemes-e ezzel összekapcsolni a vállalkozását.

Továbbá, ha tudja, hogy jelentős tranzakciót tervez egy céggel, és annak vagyona vagy forgalma nagyon csekély a tranzakció összegéhez képest, akkor ez is ok arra, hogy elgondolkodjon: valószínűleg a bevétel egy részét rejti el. , ami szintén nem a pozitív oldalon mutatja.

A mérleg alapján teljes értékű pénzügyi elemzést készíthet, amely nemcsak bemutatja a cég fejlődési vektorát, hanem azt is, hogy mennyire stabilan áll a lábán. Ha megbízható partnerre van szüksége, akkor ez az egyik fő mutató.

A regisztrációs cím ellenőrzése „tömeg”-re

Mit tudsz a tömeges regisztrációs címről? Nagy valószínűséggel semmi. Ez azonban az úgynevezett fly-by-night társaságok egyik legalapvetőbb jele. Ha attól tart, hogy az Ön partnere egy ilyen cég, csak ellenőrizze a címét.

Ezt megteheti az adószolgálat honlapján a service.nalog.ru/addrfind.do címen.

A legtöbb cég egy címen van bejegyezve, de valójában teljesen más címen található. Azt is tanácsoljuk, hogy ellenőrizze a cég székhelyének tényleges címét – hogy valóban létezik-e a partner irodája, és mi az. Ha korábban nem dolgozott ezzel a partnerrel, és a tervezett tranzakció összege magas, akkor egy ilyen ellenőrzés nem lesz felesleges.

Adóhátralék ellenőrzése és bejelentése

Ha kétségei vannak abban, hogy partnere becsületesen játszik, akkor minden esetben kérjen tájékoztatást a Szövetségi Adószolgálattól a társaság adófizetéséről.

Mire való? Ez egyszerű. Ha az Ön és partnere közötti ügy választottbírósági eljárásba kerül, akkor a Szövetségi Adószolgálattal való kapcsolatfelvétele további információkért hatalmas előnyt jelent. A kérelem tényének rögzítéséhez a kérelmet személyesen kell benyújtani, és a Szövetségi Adóhivatalnak meg kell jelölnie a kérelem átvételét (vagy a kérelmet ajánlott levélben, értesítéssel küldeni).

A TIN ismeretében elvégezheti a partner ilyen ellenőrzését az adószolgálat webhelyén - service.nalog.ru/zd.do.

Figyelembe véve azt a tényt, hogy ez az online szolgáltatás teszt üzemmódban működik, meg kell értenie, hogy a kapott információ nem tekinthető 100% -ban megbízhatónak.

Kormányzati szerződések

A kormányzati szerződések nagyszerű módja annak, hogy ellenőrizzük a leendő partnerrel kapcsolatos összes adatot. Az ilyen ügyletekre végrehajtó cégeket nagyon szigorúan választják ki. Tehát például a végrehajtó nem lehet olyan cég, amelynek tartozásai vannak. Ha egy vállalat időnként állami szerződéseket köt, ez megbízhatóságát és stabil piaci pozícióját jelzi.

A zakupki.gov.ru webhelyen vagy más elektronikus kereskedési platformokon ellenőrizheti, hogy egy vállalat részt vesz-e a közbeszerzésben.

Személyadatok

Milyen emberekről beszélünk ebben az esetben? Először is a menedzsmentről és az alapítókról. Tehát a tömeges regisztráció mellett létezik olyan is, hogy „tömegvezetés”. Ha egy személy egyszerre több cégben is igazgató, akkor minden okod megvan azt hinni, hogy a potenciális partner egy légyott.

Amellett, hogy látni fogja, hány céget irányít egy személy, hozzáférhet az összes korábban általa vezetett cég adataihoz is. Ha megtudja, hogy sok cég, amelyet egy személy vezetett, csődbe ment, akkor ez okot ad arra, hogy elgondolkodjon: valószínűleg egy gátlástalan céggel áll szemben, amely holnap már nem is létezik.

Érdemes lenne ellenőrizni, hogy a vezető szerepel-e a kizárt személyek nyilvántartásában. Ezt megteheti az adószolgálat honlapján - service.nalog.ru/disqualified.do.

Szervezet ellenőrzése TIN-szám alapján az oroszországi adószolgálat webhelyén

Próbáljuk kitalálni, hogyan találhatunk és ellenőrizhetünk partnert az adószolgálat webhelyén található TIN segítségével. Ehhez kövesse az egrul.nalog.ru hivatkozást, vagy nyissa meg az erőforrás főoldalát, és az „Elektronikus szolgáltatások” részben válassza az „Üzleti kockázatok: ellenőrizze magát és partnerét”.

Már tudja, milyen paraméterek alapján ellenőrizheti a vállalatot az Orosz Föderáció adószolgálatának erőforrásán keresztül, ezért most megvizsgáljuk a szükséges ellenőrzések közül a leggyakoribbakat - az TIN-ellenőrzést.

Például ellenőrizni fogjuk a PJSC GAZPROM TIN-jét. Ne feledje, hogy a jogi személyek ellenőrzése mellett egyéni vállalkozók ellenőrzésére is van lehetőség.

Amint látja, minden rendkívül egyszerű. A szükséges ablakba beírjuk az egyéni adószámot, és a captcha beírásával megerősítjük, hogy nem vagyunk robotok.

Az eredmény tetszetős: az adóhivatal azonnal megadja a cég székhelyének címét, OGRN-jét, INN-jét, KPP-jét, valamint az OGRN hozzárendelésének dátumát:

következtetéseket

A félreértések elkerülése érdekében új partnerrel való együttműködés során ellenőrizni kell annak megbízhatóságát. Az ilyen ellenőrzés könnyen elvégezhető az Orosz Adószolgálat hivatalos honlapján, vagy más szolgáltatásokat is igénybe vehet.

Az ellenőrzés eredményei alapján következtetéseket vonhat le - hogy érdemes-e új céggel kezdenie az együttműködést, vagy azonnal meg kell szakítania minden kapcsolatot.

Videó – miért fontos az ügylet megkötése előtt ellenőrizni a partnereket:

Minden vállalkozás elkerülhetetlenül szembesül azzal, hogy ellenőrizni kell üzleti partnereit. Mielőtt megállapodást kötnénk, nemhogy előleget küldünk, mindent megteszünk annak érdekében, hogy ellenőrizzük, ki a partnerünk (például TIN alapján): valóban létezik? ki írja alá a szerződést? mióta van a piacon a cég? ismerik ezt a céget?

Konkrétabb esetben a könyvelőnek szembe kell néznie azzal, hogy az adóellenőrzés során bizonyítékokkal kell rendelkeznie szorgalmáról, jóllehet az adótörvény közvetlenül nem ír elő ilyen kötelezettséget.

A legegyszerűbb első lépés az, hogy ingyenesen ellenőrizze a partnert TIN-számmal az Adószolgálat webhelyén. Az online csekk neve „Ellenőrizze magát és partnerét” (nalog.ru). Ez a módszer lehetővé teszi, hogy megtekintsék a társaságra vonatkozó kivonatot a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából a TIN-számmal. Amint azt a gyakorlat mutatja, ez jó, de egyáltalán nem elegendő egy vállalat teljes körű ellenőrzéséhez és vállalkozásának megóvásához mind a csalóktól, mind a szabályozó hatóságok követeléseitől.

Elmondjuk a cégek ellenőrzésének minden bonyodalmát és részletét: hogyan és mit kell ellenőrizni, elegendő-e egy cég TIN-számmal történő ellenőrzése, és milyen fizetős és ingyenes lehetőségek használhatók ehhez.

A szerződő fél ellenőrzése – eszközök:

A partner ellenőrzése - részletes információ

Mit jelent „ellenőrizni a partnert”?

Az Adószolgálat honlapján és speciális programokban gyűjthet és elemezhet üzleti partnerével kapcsolatos dokumentum- és egyéb információkat. Az ilyen intézkedések határozzák meg, hogy partnere mennyire lelkiismeretesen vezeti az üzletet.

Kinek kell ezt megtennie?

Egy szervezetben a partner TIN szerinti adóellenőrzését általában a jogi osztály vagy a gazdaságbiztonsági osztály alkalmazottai végzik. Ha a szervezetnek nincs ilyen osztálya, akkor a szerződő felek ellenőrzése (például a Szövetségi Adófelügyelőség webhelyén található TIN segítségével) a szerződést kötő személy felelőssége.

Miért szükséges a partner TIN-számmal történő ellenőrzése az Adószolgálat webhelyén vagy egy fizetős programban?

Különféle okok indokolják ennek a tevékenységnek a szükségességét. Ide tartoznak a pénzügyi és gazdasági élet kockázatai: az áruk elmaradásának kockázata, a rossz minőségű áruk szállítása, az áruk idő előtti kiszállítása stb., még a csalárd rendszerek is.

Nem szabad elfelejtenünk, hogy minden tranzakció adóköteles. A Szövetségi Adószolgálat többször is hangsúlyozta, hogy az együttműködésre alkalmas társaság kiválasztása teljes mértékben a szervezet felelőssége. Egy ilyen választás lehetséges következményei a szervezet vállalkozói kockázata. Például egy ellenőrzés során az adóhatóság kizárhat egy megkérdőjelezhető ügyletet a kiadásokból, vagy nem vonja le az áfát. Az ilyen problémák elkerülése érdekében egyszerűbb előzetesen ellenőrizni a társaságot a TIN segítségével az Adószolgálat webhelyén, miután megkapta a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából (nalog.ru) származó kivonatot.

Az állam nem ír elő formális kötelezettséget a cégek ellenőrzésére a szerződéskötéskor, még kevésbé az ilyen eljárás kritériumait, a szükséges intézkedések listáját, vagy egy minimális dokumentumcsomagot.

Az adótörvénykönyvben nem szerepelnek olyan fogalmak, mint „a szerződő fél ellenőrzése” vagy „az adózó rosszhiszeműsége”. Eközben létezik az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbírósága plénumának 2006. október 12-i N 53 „Az adókedvezményben részesülő adóalany érvényességének választottbíróság általi értékeléséről” szóló határozatának 10. pontja, amely kimondja: „Igazolatlannak ismerhető el a juttatás, ha az adóhatóság bizonyítja, hogy az adózó kellő gondosság nélkül járt el...” Ezt követően az állam tulajdonképpen partnerellenőrzési kötelezettséget rótt a vállalkozásokra, a gyakorló könyvelő pedig állandóan szembesül azzal, hogy az adózási honlapon található TIN segítségével kell partnert találnia, majd ellenőrizni, hogy „mit lélegzik”.

Üzleti szokások

A szervezeteknek már sok éve először ellenőrizniük kell a partnert a TIN segítségével (a Szövetségi Adószolgálat ezt ingyenesen teszi lehetővé), majd dokumentálniuk kell az ilyen ellenőrzés lefolytatását. Ez idő alatt kialakult a leggyakrabban kért dokumentumcsomag:

• a Charta másolata;
• kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából;
• a regisztrációs igazolás másolata;
• az adóbejegyzési igazolás másolata;
• levél statisztikából kódokkal;
• dokumentumok, amelyek megerősítik annak a személynek a felhatalmazását, akivel a szerződést aláírják, például meghatalmazást és az útlevél másolatát.

Felhívjuk figyelmét, hogy a jogi személyek Egységes Állami Nyilvántartásába történő információbevitel tényének ellenőrzése és a személynek a Pénzügyminisztérium szempontjából a dokumentumok aláírására vonatkozó jogosultságát igazoló dokumentum kézhezvétele kellő gondosságot jelez (Oroszország Pénzügyminisztériumának levele). kelt 2009. április 10. 03-02-07/1-177 szám).

Ezen kívül a tevékenységtől függően a következők kérhetők:

• szervezeti kártya;
• kivonat a személyzeti táblázatból (ha szakember szükséges a munka elvégzéséhez);
• engedélyek mellékletekkel, szükséges engedélyek;
• a Szövetségi Adószolgálat igazolásai, amelyek megerősítik az adósság hiányát;
• az elmúlt időszak számviteli és adóbeszámolóinak másolatai a Szövetségi Adószolgálat jelzésével;
• bérleti szerződés másolata (iroda, raktár stb.).

Sokkal ritkábban, de már vannak precedensek, amikor a következőket kérik:

• elemző megjegyzések (azaz a vállalat rövid összefoglalója hasonló projektek megvalósításáról);
• ajánlólevelek (általában bankok kérik);
• könyvvizsgálói jelentés;
• és még folyószámla-kivonatot is az utolsó hónapra, negyedévre vagy évre.

Nyilvánosan elérhető információforrások

Ha önállóan jár el, a következő információforrásokat kell használnia:

• saját maga kérjen kivonatot partnere számára a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából;
• ellenőrizze, hogy van-e webhelye;
• kérelmet küldjön szabad formában a Szövetségi Adószolgálatnak az adózó feddhetetlenségére vonatkozóan;
• ellenőrizze, hogy regisztrálva van-e a „tömeges regisztráció” címén a Szövetségi Adószolgálat webhelyén;
• ellenőrizheti magát és partnerét a Szövetségi Adószolgálat azonos nevű szolgáltatásában a nalog.ru „ellenőrizze magát és partnerét” webhelyen (először ellenőriznie kell a TIN-jét az adózási webhelyen);
• ellenőrizze az Állami Nyilvántartási Értesítő szerint, hogy megkezdte-e a felszámolási vagy reorganizációs eljárást;
• keresse meg az egyedüli végrehajtó szerv útlevelét a Belügyminisztérium honlapján, hogy megtudja, régen elveszett-e;
• Az engedélyadatokat az engedélyező hatóság honlapján ellenőrizheti;
• az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbíróságának és más bíróságok honlapján megtudhatja, hogy a vállalat részt vett-e jogi eljárásokban;
• Írja be az Önt érdeklő cég nevét és az igazgató vezetéknevét, keresztnevét, családnevét bármelyik keresőbe, és nézze meg az összes említést.

Milyen szervezeti intézkedéseket kell tenni a vállalatnál, hogy megvédjük a gátlástalan partnerektől?

Minden cég a szerződéskötéskor önállóan dönti el a lehetséges kockázat mértékét és megteszi a megfelelő szervezési intézkedéseket. Általában az eljárásért felelős személyt jelölnek ki, és magát az eljárást a szerződő felek ellenőrzésére vonatkozó belső szabályzat vagy eljárási szabályzat szabályozza. Minden szervezet legalább ingyenesen ellenőrzi a partnert az adózási webhelyen a TIN használatával.