Účtovanie výberu hotovosti. Účtovanie inkasa prostriedkov Čo je inkaso za 1s

Ako vydať peňažný príkaz v 1C: Účtovníctvo 8.3 (vydanie 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

Zariadiť výber hotovosti z pokladne spoločnosti - zdá sa, že na tom nie je nič zložité? Ale aj začínajúci účtovníci tu majú otázky, pokiaľ ide o skutočné účtovné situácie. Čo napísať do základu, čo do prílohy... a podobne.

Dnes v lekcii analyzujeme najčastejšie situácie v praxi v programe 1C: Účtovníctvo 8.3, vydanie 3.0.

Aby ste nezmeškali vydanie nových lekcií, prihláste sa na odber noviniek.

Pripomínam, že toto je lekcia, takže moje kroky môžete pokojne zopakovať vo svojej databáze (najlepšie v kópii alebo cvičnej).

Tak poďme na to

Výdavkový pokladničný príkaz (skrátene RKO alebo spotrebný materiál) je dokument, pomocou ktorého sa formalizuje vydávanie finančných prostriedkov z pokladne organizácie.

Spotrebná forma má jednotnú formu KO-2.

Číslovanie spotrebného materiálu začína každý rok nanovo od jednotky a musí byť nepretržité: 1, 2, 3...

Príjemca finančných prostriedkov je povinný predložiť identifikačný doklad (napríklad cestovný pas), ktorého údaje sa zapisujú do pokladnice.

Spotrebný materiál je podpísaný:

• hlavu
• hlavný účtovník alebo osoba na to oprávnená
• pokladníčka
• príjemcom finančných prostriedkov.

Zároveň, ak je podpis manažéra už na jednom z dokumentov pripojených k objednávke a oprávňujúcich vydávanie peňazí, jeho podpis na pokladni sa nevyžaduje.

Príkaz na debet nie je opečiatkovaný, ale možno použiť pečiatku „Zaplatené“, aby sa zabránilo opakovanému vydaniu peňazí na ten istý príkaz.

Pokladničný doklad sa vystaví v jednom vyhotovení a zostane v pokladnici.

Registrácia registračnej pokladnice v 1C

Ak chcete v programe vydať peňažný debetný príkaz, prejdite do časti „Banka a pokladňa“, položka „Pokladničné doklady“:

Vo formulári, ktorý sa otvorí, kliknite na tlačidlo „Problém“:

Otvorí sa formulár nového dokumentu:

Pozrime sa, ako ho vyplniť v rôznych situáciách.

Platba dodávateľovi

3.1.2016 bolo vydaných 40 000 rubľov (bez DPH) z pokladne V.V. Petrovovi. ako úhrada podľa dohody č.48 zo dňa 15.02.2016 za stoličky podľa dodacieho listu č.351 zo dňa 3.1.2016.

Petrov V.V. konal v mene Supplier LLC v súlade s plnou mocou č.17 zo dňa 20.02.2016.

Ako identifikačný doklad Petrov V.V. predložil pas Ruskej federácie, séria 12 23 č. 345621, vydaný Ministerstvom vnútra Prímorského okresu v Moskve zo dňa 21. januára 2008.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba:

Vydanie zodpovednej osobe

Dňa 03.01.2016 bolo z pokladne vydaných 5 000 rubľov zamestnankyni Anne Grigorievne Belkine na výdavky na domácnosť v súlade s jej napísanou žiadosťou o uvoľnenie peňazí na nahlásenie zo dňa 3.01.2016.

Ako identifikačný doklad pre Belkin A.G. predložil pas Ruskej federácie série 12 23 č. 345621, vydaný Ministerstvom vnútra Moskovského Prímorského obvodu zo dňa 21. januára 2008.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba:

Výplata miezd

9.10.2016 staršia pokladníčka Fyokla E.B. vydané pokladníkovi Plyushkina I.V. 104 400 rubľov na výplatu miezd zamestnancom za august 2016 podľa výplatnej listiny č.1 zo dňa 09.08.2016.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba:

Prevod prostriedkov do banky

3.1.2016 Plyushkina I.V. prijaté prostriedky z pokladne vo výške 100 000 rubľov za pripísanie na zúčtovací účet spoločnosti Jupiter LLC v banke „BANK GPB (JSC)“.

Ako identifikačný dokument Plyushkina I.V. predložil pas Ruskej federácie série 12 23 č. 345621, vydaný Ministerstvom vnútra Moskovského Prímorského obvodu zo dňa 21. januára 2008.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba:

Splatenie úveru protistrane

1. marca 2016 bolo z pokladne vydaných 450 000 rubľov Nesterenko L.P. ako splátka dlhu podľa zmluvy o úvere č.56 zo dňa 20.02.2016.

Ako identifikačný doklad Nesterenko L.P. predložil pas Ruskej federácie, séria 12 23 č. 345621, vydaný Ministerstvom vnútra Prímorského okresu v Moskve zo dňa 21. januára 2008.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba:

Ďalšie výdavky

Dňa 3. 1. 2016 bolo z pokladne vydaných 3 500 rubľov zamestnancovi Nestorovi Ivanovičovi Ivaščenkovi ako finančná pomoc.

Žiadosť o vydanie finančnej pomoci Ivashchenko N.I. napísal dňa 03.01.2016.

Ako identifikačný dokument Ivashchenko N.I. predložil pas Ruskej federácie, séria 12 23 č. 345621, vydaný Ministerstvom vnútra Prímorského okresu v Moskve zo dňa 21. januára 2008.

Objednávka dokončená za 1 s:

Jeho tlačená podoba.

Dobrý deň Pracujem v podniku (všeobecný daňový systém), ktorého hlavnou činnosťou je poskytovanie služieb. Platba za služby prebieha na rôznych miestach v meste (nejde o samostatné divízie) a pokladňa spoločnosti sa nachádza v hlavnej kancelárii.

Povedzte mi, je možné viesť viacero pokladníc v 1C: Účtovníctvo 8, ktoré by boli úplne samostatné a zároveň by sa viedli pokladničné doklady s rôznymi číslami a predčísliami.

YU. Smelník, Charkov

OdpovedeAnna SARAEVA

Áno, takáto príležitosť sa poskytuje v 1C: Účtovníctvo 8. Pre jej použitie je potrebné prejsť do „Nastavenia účtovných parametrov“ (menu „Podnik → Nastavenia účtovných parametrov“) a na záložke „Iné analytické účtovníctvo“ povoliť možnosť „Vedieť analytické účtovníctvo fondov podľa oddelení“ (obr. 1), po Potom uložte zmeny kliknutím na tlačidlo „OK“.

Podobná možnosť musí byť povolená pri nastavovaní účtovnej politiky podniku, pozri obr. 1 (menu „Podnik → Účtovná politika → Účtovná politika organizácií“).

Povolením voľby v nastaveniach účtovníctva v účtovom rozvrhu bude mať účet 30 o jeden podúčet viac „Oddelené členenia“ (obr. 2).

Teraz k vyplneniu pokladničných dokladov. V dôsledku zmien vykonaných v nastaveniach účtovnej politiky podniku, v hotovostných vyšlých a došlých hotovostných príkazoch pre organizáciu, pre ktorú bola umožnená schopnosť viesť evidenciu podľa samostatných divízií, sa objaví nový atribút „Podľa samostatnej divízie“. (obr. 3). V pokladničných dokladoch tak budete môcť označiť pokladňu, ktorú potrebujete. Vyplnenie všetkých ostatných údajov o dokumente zostáva nezmenené.

Účtovanie v informačnej báze sa teda bude ako doteraz vykonávať pre jeden podnik a zároveň budete mať možnosť viesť viacero registračných pokladníc, no číslovanie pokladničných dokladov bude samostatné. Okrem toho si budete môcť vytvoriť pokladničnú knihu pre každú pokladnicu samostatne (obr. 4).

PKO a RKO sú hlavné dokumenty, ktoré slúžia na premietnutie toku financií do pokladne. Sú potrebné takmer v každej organizácii a v tomto článku vám poviem, ako s nimi pracovať v programe 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. Okrem toho si povieme, ako kontrolovať správnosť hotovostných operácií a ako nastaviť limit na hotovostné zostatky v pokladni.

Takže, aby ste odzrkadľovali príjem prostriedkov na pokladni, musíte prejsť na kartu „Banka a pokladňa“ a vybrať položku „Potvrdenie o hotovosti (CCR)“.

Pridajte nový dokument pomocou tlačidla "Vytvoriť". Vo formulári, ktorý sa otvorí, musíte vybrať správny typ operácie, od toho závisí zloženie polí dokumentu, ktoré je potrebné vyplniť. Zohľadníme transakciu „Platba od kupujúceho“.

Potom vyberieme organizáciu (ak ich je v databáze niekoľko), protistranu (v prípade potreby vytvorte novú), uvedieme sumu a účet. Do tabuľkovej časti pridáme riadok a uvedieme dohodu, položku cash flow, sumu, sadzbu DPH, zúčtovacie účty. Ak je potrebné platbu priradiť k rôznym zmluvám, môžete pridať niekoľko riadkov. Aby sa tieto informácie prejavili vo vytlačenom formulári PQR, musí byť vyplnené aj pole „Základ“.

Pri zaúčtovaní dokladu v našom prípade vzniká pohyb na účtoch Dt 50 Kt 62.

Aby sa v programe prejavili výdavky na finančné prostriedky, musíte vybrať položku „Výber hotovosti (hotovosť)“ na karte „Banka a pokladňa“.

V tomto dokumente je potrebné vybrať aj typ operácie, my budeme brať do úvahy operáciu „Výplata miezd podľa výkazov“.

Vyberte organizáciu a pridajte riadok do sekcie tabuľky. Ak už je výplatná páska vytvorená, je potrebné ju vybrať, prípadne môžete vytvoriť novú výplatnú pásku priamo z aktuálneho dokladu.

Zoznam je možné vyplniť automaticky pre všetkých zamestnancov kliknutím na príslušné tlačidlo, alebo môžete požadované osoby pridať manuálne.

Kliknite na „Zaúčtovať a zavrieť“, sumy v doklade „Výber hotovosti“ sa zadajú automaticky na základe vytvoreného výpisu. Zostáva len vybrať položku cash flow v poli umiestnenom pod tabuľkovou časťou.

Tento doklad vytvára účtovanie Dt 70 Kt 50.

Odporúčam tiež nastaviť si v programe limit na hotovostné zostatky v pokladnici, ktorý sa použije pri kontrole správnosti hotovostných operácií. Ak je v ktorýkoľvek deň prekročený, program to ohlási. Túto operáciu však nemôžu vykonávať malí podnikatelia a jednotliví podnikatelia, ktorým podľa nového postupu, ktorý nadobudol účinnosť 1. júna 2014, nevzniká povinnosť kontroly limitu.

Všetci ostatní musia prejsť na kartu „Hlavné“, vybrať „Organizácie“, kliknúť na tlačidlo „Viac“ a „Limity hotovostného zostatku“.

V tabuľke, ktorá sa otvorí, kliknite na tlačidlo „Vytvoriť“ a uveďte limit a dátum, od ktorého je platný.

Pre kontrolu správnosti účtovania na pokladni je potrebné použiť spracovanie „Expresná kontrola účtovníctva“, ktoré sa nachádza na záložke „Výkazy“.

Vo formulári spracovania musíte nastaviť obdobie overenia, kliknúť na tlačidlo „Zobraziť nastavenia“ a zaškrtnúť políčko „Peniaze v hotovosti“. Potom kliknite na „Spustiť kontrolu“.

Program vám oznámi, či sa v tejto časti účtovníctva vyskytli chyby, a prípadne o nich poskytne aj informácie.

Ak máte ďalšie otázky, môžete sa ich opýtať v komentároch k článku alebo na našom fóre.

A ak potrebujete viac informácií o práci v 1C: Podnikové účtovníctvo 8, môžete získať našu knihuodkaz.

Spoločnosti, ktoré pracujú s rozpočtovými prostriedkami, musia brať do úvahy aj predpisy upravujúce hotovostné transakcie.

Jednotliví podnikatelia nesmú viesť evidenciu takýchto hotovostných transakcií v 1C. Sú však povinní viesť knihu príjmov a výdavkov (KUDiR), keďže tento doklad sa nepovažuje za pokladničný doklad.

Pokladňa v 1C

Program 1C má veľa príležitostí na úplnú a správnu prácu s pokladničnými dokladmi. Najprv je potrebné vybrať vhodný typ pokladničného dokladu. Ak to chcete urobiť, prejdite na položku ponuky „Banka a pokladňa“ a potom vyberte položku „Pokladničné doklady“

V doklade zvolíte typ PKO (príjmový pokladničný príkaz) alebo RKO (výstupný pokladničný príkaz)

PKO (príjmový pokladničný príkaz)

Pokladničná kniha v 1C 8.3 ponúka výber z desiatich typov registračných pokladníc pre rôzne úvodné operácie:

1. Maloobchodný príjem;
2. Platba od kupujúceho;
3. Vrátenie od dodávateľa;
4. Návrat od zodpovednej osoby;
5. Príjem hotovosti z banky;
6. Získanie pôžičky od banky;
7. Prijatie pôžičky od protistrany;
8. Splatenie pôžičky zamestnancom;
9. Splatenie úveru protistranou;
10. Iný príchod.

Podľa názvu môžete okamžite pochopiť podstatu dokumentu.

Doklad PKO „Iná účtenka“ je zároveň univerzálny, no mal by sa používať len ako posledná možnosť, ak je účtenka atypická.

RKO (výdavkový pokladničný príkaz)

V mnohom je tento dokument tvorený obdobou PKO. V 1C existujú tieto typy registračných pokladníc:

1. Výplata miezd
2. Vydanie zodpovednej osobe
3. Platba dodávateľovi
4. Splatenie úveru banke
5. Vráťte sa kupujúcemu
6. Vklad v hotovosti do banky
7. Výplata miezd podľa výkazov
8. Platba zamestnancovi na základe zmluvy
9. Splatenie úveru protistrane
10. Poskytnutie pôžičky protistrane
11. Zbierka
12. Poskytnutie pôžičky zamestnancovi
13. Výplata zloženej mzdy
14. Ďalšie výdavky

Pokladničná kniha v 1C 8.3

Pokladničná kniha sa tvorí na základe PKO a RKO, ktoré boli zaúčtované v jeden pracovný deň. V dôsledku toho dostávame správu o vykonaných hotovostných transakciách.

Predbežná správa

Tento typ dokladu je zahrnutý v bloku „Pokladňa“.

Vypĺňa sa takto:

V záložke „Zálohy“ zadávame informácie na základe vystaveného zúčtovania.

V záložke „Produkty“ zadajte údaje o zakúpenom tovare alebo materiáli.

Platbu za predtým zakúpený tovar zadávame v záložke “Platba”.

Platba za tovar platobnými kartami

Akvizícia (iný názov pre platobnú kartu) je moderný a rozšírený spôsob platby za služby alebo tovar. V 1C sa takáto operácia vykonáva takto:

Na evidenciu pokladničných operácií v Účtovníctve 1C 8.3 sa používajú tieto doklady: pokladničný doklad a výdajový príkaz. Denník na evidenciu odchádzajúcich a prichádzajúcich hotovostných príkazov v 1C sa nachádza v položke „Pokladničné doklady“ v menu „Banka a pokladňa“.

Ak chcete vytvoriť nový doklad, kliknite na tlačidlo „Potvrdenie“ vo formulári zoznamu, ktorý sa otvorí.

Súbor zobrazených polí a transakcií priamo závisí od hodnoty špecifikovanej v poli „Typ operácie“.

Pozrime sa na každý typ podrobnejšie:

Štandardne je debetný účet 50,01 – „Peniaze organizácie“.

Hotovostný príkaz na účet

Ak chcete vytvoriť hotovostné vyrovnanie v zozname hotovostných dokladov 1C 8.3, musíte kliknúť na tlačidlo „Vydanie“.

Vyhotovenie tohto dokladu sa prakticky nelíši od prijatia na pokladni. Súbor detailov závisí aj od zvoleného typu operácie.

Jediná vec, ktorá stojí za zmienku, je, že pri výbere typu transakcií vyplácania miezd (okrem pracovných zmlúv) musíte v doklade vybrať výpis na vyplácanie miezd cez registračnú pokladňu. V splátkových dokladoch je uvedený aj druh platby: splátka dlhu alebo úroku.

Limit hotovostného zostatku

Pre nastavenie limitu pokladnice prejdite do rovnomennej sekcie na karte adresára „Organizácie“. Máme ho v podsekcii „Viac“.

Táto príručka uvádza limitnú sumu a dobu platnosti. Táto funkcionalita značne uľahčila život účtovníkom pri dodržiavaní zákona.

Pokladničná kniha

Program 1C:Accounting implementuje funkčnosť vytvárania pokladničnej knihy (formulár KO-4). je v časopise PKO a RKO. Ak ju chcete otvoriť, kliknite na tlačidlo „Kniha pokladne“.

V hlavičke prehľadu uveďte obdobie (predvolený je aktuálny deň). Ak váš program uchováva záznamy pre viac ako jednu organizáciu, musíte to tiež uviesť. Okrem toho si v prípade potreby môžete vybrať konkrétnu divíziu, pre ktorú sa vygeneruje pokladničná kniha.

Pre podrobnejšie nastavenia prehľadu kliknite na tlačidlo „Zobraziť nastavenia“.

Tu môžete určiť, ako sa bude generovať pokladničná kniha a niektoré nastavenia jej návrhu v 1C.

Po vykonaní akýchkoľvek zmien v nastaveniach tohto prehľadu kliknite na „Generovať“.

V dôsledku toho dostanete správu so všetkými pohybmi hotovosti na pokladni, ako aj zostatkami na začiatku / na konci dňa a zostatkami.

Peňažné zásoby v 1C 8.3 Účtovníctvo

Postup vykonania inventarizácie pokladnice je popísaný v príkaze Ministerstva financií Ruskej federácie č.49 zo dňa 13.6.1995.

Žiaľ, v programe 1C 8.3 nie je žiadna správa o inventúre hotovosti vo forme INV-15. Táto žiadosť už bola spoločnosti 1C navrhnutá. Možno niekedy program dokončia, ale zatiaľ musia účtovníci inventarizovať pokladňu ručne.

Formulár a vzor vyplnenia INV-15 si môžete stiahnuť na.

Najrýchlejším a najefektívnejším spôsobom, ako vyriešiť tento problém, je objednať spracovanie na vytvorenie INV-15 od špecialistu. Toto spracovanie ušetrí nielen veľa času, ale zníži aj vplyv ľudského faktora, čím sa predíde chybám.

Tréningové video

Pozrite si tiež video pokyny na zaznamenávanie hotovostných transakcií v 1C 8.3: