Rachunkowość gromadzenia środków pieniężnych. Rozliczanie gromadzenia środków Czym jest zbieranie w 1s

Jak wystawić zlecenie gotówkowe w 1C: Księgowość 8.3 (wydanie 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

Zorganizowanie wypłaty gotówki z kasy firmy – wydawałoby się, że nie ma w tym nic skomplikowanego? Ale początkujący księgowi również mają tutaj pytania, jeśli chodzi o rzeczywiste sytuacje księgowe. Co napisać w bazie, co w załączniku... i tak dalej.

Dzisiaj na lekcji przeanalizujemy najczęstsze sytuacje w praktyce w programie 1C: Księgowość 8.3, wydanie 3.0.

Aby nie przegapić publikacji nowych lekcji zapisz się do newslettera.

Przypominam, że jest to lekcja, więc możesz bezpiecznie powtórzyć moje kroki w swojej bazie danych (najlepiej kopii lub szkoleniowej).

Więc zacznijmy

Zlecenie gotówkowe na wydatki (w skrócie RKO lub materiał eksploatacyjny) to dokument, za pomocą którego formalizowane jest wydawanie środków z kasy organizacji.

Forma eksploatacyjna ma ujednoliconą formę KO-2.

Numeracja materiałów eksploatacyjnych rozpoczyna się co roku od nowa i musi być ciągła: 1, 2, 3...

Odbiorca środków ma obowiązek przedstawić dokument tożsamości (na przykład paszport), którego dane wpisywane są do kasy.

Materiał eksploatacyjny jest sygnowany:

• głowa
• główny księgowy lub osoba do tego upoważniona
• kasjer
• odbiorcą środków.

Jednocześnie, jeśli podpis kierownika znajduje się już na jednym z dokumentów dołączonych do zlecenia i upoważniających do wydania pieniędzy, wówczas jego podpis na kasie fiskalnej nie jest wymagany.

Polecenie zapłaty nie jest ostemplowane, jednakże stempel „Zapłacone” może zostać użyty, aby zapobiec ponownemu wydaniu pieniędzy w ramach tego samego polecenia.

Polecenie odbioru kasy wydawane jest w jednym egzemplarzu i pozostaje w kasie.

Rejestracja kasy fiskalnej w 1C

Aby wystawić dyspozycję obciążenia gotówkowego w programie należy przejść do sekcji „Bank i kasa”, pozycja „Dokumenty gotówkowe”:

W formularzu, który się otworzy, kliknij przycisk „Zadaj”:

Otwiera się nowy formularz dokumentu:

Przyjrzyjmy się, jak go wypełnić w różnych sytuacjach.

Płatność dostawcy

01.03.2016 Z kasy fiskalnej wydano 40 000 rubli (bez VAT) V.V. Petrovowi. tytułem zapłaty w ramach umowy nr 48 z dnia 15.02.2016 na krzesła zgodnie z dowodem dostawy nr 351 z dnia 01.03.2016r.

Pietrow V.V. działał w imieniu Dostawcy LLC zgodnie z pełnomocnictwem nr 17 z dnia 20 lutego 2016 roku.

Jako dokument identyfikacyjny Petrov V.V. przedstawił paszport Federacji Rosyjskiej serii 12 23 nr 345621, wydany przez Departament Spraw Wewnętrznych Obwodu Primorskiego w Moskwie z dnia 21 stycznia 2008 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma:

Wydanie osobie odpowiedzialnej

W dniu 01.03.2016 r. z kasy fiskalnej wydano pracownikowi Annie Grigoriewnej Belkinie kwotę 5000 rubli na wydatki domowe zgodnie z pisemnym do niej wnioskiem o zwolnienie pieniędzy za zgłoszenie z dnia 01.03.2016 r.

Jako dokument identyfikacyjny dla Belkin A.G. przedstawił paszport Federacji Rosyjskiej serii 12 23 nr 345621, wydany przez Departament Spraw Wewnętrznych Obwodu Primorskiego w Moskwie z dnia 21 stycznia 2008 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma:

Wypłata wynagrodzeń

09.10.2016 starszy kasjer Fyokla E.B. wydany kasjerowi Plyushkina I.V. 104 400 rubli na wypłatę wynagrodzeń pracownikom za sierpień 2016 r. Według listy płac nr 1 z dnia 08.09.2016 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma:

Przelew środków do banku

01.03.2016 Plyushkina I.V. otrzymał środki z kasy fiskalnej w wysokości 100 000 rubli w celu zaksięgowania na rachunku rozliczeniowym Jupiter LLC w banku „BANK GPB (JSC)”.

Jako dokument identyfikacyjny Plyushkina I.V. przedstawił paszport Federacji Rosyjskiej serii 12 23 nr 345621, wydany przez Departament Spraw Wewnętrznych Obwodu Primorskiego w Moskwie z dnia 21 stycznia 2008 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma:

Spłata pożyczki kontrahentowi

W dniu 1 marca 2016 r. Z kasy fiskalnej wydano 450 000 rubli Nesterenko L.P. tytułem spłaty zadłużenia zgodnie z umową pożyczki nr 56 z dnia 20 lutego 2016 roku.

Jako dokument identyfikacyjny Nesterenko L.P. przedstawił paszport Federacji Rosyjskiej serii 12 23 nr 345621, wydany przez Departament Spraw Wewnętrznych Obwodu Primorskiego w Moskwie z dnia 21 stycznia 2008 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma:

Inne koszty

W dniu 01.03.2016 r. z kasy fiskalnej wydano pracownikowi Nestorowi Iwanowiczowi Iwaszczence kwotę 3500 rubli w ramach pomocy finansowej.

Wniosek o przyznanie pomocy finansowej dla Iwaszczenki N.I. napisał 01.03.2016r.

Jako dokument identyfikacyjny Ivashchenko N.I. przedstawił paszport Federacji Rosyjskiej serii 12 23 nr 345621, wydany przez Departament Spraw Wewnętrznych Obwodu Primorskiego w Moskwie z dnia 21 stycznia 2008 r.

Wypełnione zamówienie w ciągu 1 s:

Jego drukowana forma.

Dzień dobry Pracuję w przedsiębiorstwie (ogólny system podatkowy), którego główną działalnością jest świadczenie usług. Płatność za usługi odbywa się w różnych punktach miasta (nie są to odrębne oddziały), a kasa firmy znajduje się w siedzibie głównej.

Powiedz mi, czy w 1C: Księgowość 8 można prowadzić kilka kas fiskalnych, które byłyby całkowicie oddzielne, a jednocześnie dokumenty kasowe byłyby prowadzone z różnymi numerami i prefiksami.

JA. Smelnik, Charków

OdpowiedziAnna Sarajewa

Tak, taką możliwość zapewnia 1C: Księgowość 8. Aby z niego skorzystać, należy przejść do „Ustawień parametrów księgowych” (menu „Przedsiębiorstwo → Ustawienia parametrów księgowych”) i w zakładce „Inna rachunkowość analityczna” włączyć opcję „Prowadź księgowość analityczną środków według odrębnych działów” (ryc. 1), po Następnie zapisz zmiany, klikając przycisk „OK”.

Podobną opcję należy włączyć przy ustalaniu polityki rachunkowości przedsiębiorstwa, patrz rys. 1 (menu „Przedsiębiorstwo → Polityka rachunkowości → Polityka rachunkowości organizacji”).

Włączając opcję w ustawieniach rachunkowości w planie kont, konto 30 będzie miało jeszcze jedno subkonto „Oddzielne podziały” (rys. 2).

Teraz odnośnie wypełniania dokumentów gotówkowych. W wyniku zmian dokonanych w ustawieniach polityki rachunkowości przedsiębiorstwa, w zleceniach kasowych wychodzących i przychodzących dla organizacji, dla której włączono możliwość prowadzenia ewidencji według oddzielnych oddziałów, pojawi się nowy atrybut „Przez odrębny oddział” (ryc. 3). W ten sposób będziesz mógł wskazać kasę, której potrzebujesz w swoich dokumentach kasowych. Wypełnienie wszystkich pozostałych szczegółów dokumentu pozostaje niezmienione.

Tym samym księgowość w bazie informacji będzie, tak jak dotychczas, prowadzona dla jednego przedsiębiorstwa i jednocześnie będziesz miał możliwość prowadzenia kilku kas fiskalnych, ale numeracja dokumentów kasowych będzie odrębna. Dodatkowo będzie można utworzyć księgę kasową oddzielnie dla każdej kasy (rys. 4).

PKO i RKO to główne dokumenty służące do odzwierciedlenia przepływu środków w kasie. Są potrzebne w prawie każdej organizacji, a w tym artykule powiem, jak z nimi pracować w programie 1C: Enterprise Accounting 8 edycja 3.0. Dodatkowo porozmawiamy o tym jak sprawdzić poprawność transakcji gotówkowych oraz jak ustawić limit salda gotówkowego w kasie.

Aby więc odzwierciedlić otrzymanie środków w kasie, należy przejść do zakładki „Bank i kasa” i wybrać pozycję „Odbiór gotówki (CCR)”.

Dodaj nowy dokument za pomocą przycisku „Utwórz”. W formularzu, który się otworzy, należy wybrać odpowiedni rodzaj operacji, od tego zależy skład pól dokumentu, które należy wypełnić. Odzwierciedlimy transakcję „Płatność od kupującego”.

Następnie wybieramy organizację (jeśli w bazie jest ich kilka), kontrahenta (w razie potrzeby utwórz nowy), wskazujemy kwotę i rachunek. Do części tabelarycznej dodajemy wiersz i wskazujemy umowę, pozycję przepływów pieniężnych, kwotę, stawkę VAT, rachunki rozliczeniowe. Jeśli płatność ma zostać przypisana do różnych umów, możesz dodać kilka wierszy. Aby informacja ta znalazła odzwierciedlenie w drukowanym formularzu PQR, należy również wypełnić pole „Podstawa”.

Podczas księgowania dokumentu w naszym przypadku generowany jest ruch na rachunkach Dt 50 Kt 62.

Aby odzwierciedlić wydatek środków w programie, należy wybrać pozycję „Wypłata gotówki (gotówka)” w zakładce „Bank i kasa”.

W tym dokumencie należy również wybrać rodzaj operacji, rozważymy operację „Wypłata wynagrodzeń według wyciągów”.

Wybierz organizację i dodaj wiersz do sekcji tabeli. Jeżeli odcinek wypłaty został już utworzony, należy go zaznaczyć lub można utworzyć nowy odcinek wypłaty bezpośrednio z bieżącego dokumentu.

Lista może zostać uzupełniona automatycznie dla wszystkich pracowników po kliknięciu odpowiedniego przycisku lub możesz ręcznie dodać wymagane osoby.

Kliknij „Zaksięguj i zamknij”, kwoty w dokumencie „Wypłata gotówki” zostaną wprowadzone automatycznie na podstawie utworzonego wyciągu. Pozostaje tylko wybrać pozycję przepływu pieniężnego w polu znajdującym się pod częścią tabelaryczną.

Ten dokument tworzy księgowanie Dt 70 Kt 50.

Polecam także ustawienie w programie limitu sald gotówkowych w kasie, który będzie stosowany przy sprawdzaniu poprawności transakcji gotówkowych. Jeśli któregokolwiek dnia zostanie przekroczona, program zgłosi to. Operacji tej nie mogą jednak wykonywać mali przedsiębiorcy i indywidualni przedsiębiorcy, którzy zgodnie z nową procedurą, która weszła w życie 1 czerwca 2014 r., nie mają obowiązku kontrolowania limitu.

Wszyscy inni muszą przejść do zakładki „Główne”, wybrać „Organizacje”, kliknąć przycisk „Więcej” i „Limity salda gotówkowego”.

W tabeli, która się otworzy, kliknij przycisk „Utwórz”, aby wskazać limit i datę, od której obowiązuje.

Aby sprawdzić poprawność rozliczeń na kasie należy skorzystać z procedury „Ekspresowe sprawdzenie rozliczeń”, która znajduje się w zakładce „Raporty”.

W formularzu realizacji należy ustawić okres weryfikacji, kliknąć przycisk „Pokaż ustawienia” i zaznaczyć pole „Transakcje gotówkowe”. Następnie kliknij „Uruchom sprawdzanie”.

Program poinformuje Cię, czy w tej części księgowości występują błędy, a także przekaże informację o nich, jeśli wystąpią.

Jeśli nadal masz pytania, możesz je zadać w komentarzach do artykułu lub na naszym forum.

A jeśli potrzebujesz więcej informacji na temat pracy w 1C: Enterprise Accounting 8, możesz skorzystać z naszej książkipołączyć.

Firmy współpracujące ze środkami budżetowymi muszą także liczyć się z przepisami regulującymi transakcje gotówkowe.

Indywidualni przedsiębiorcy nie mogą prowadzić ewidencji takich transakcji gotówkowych w 1C. Mają jednak obowiązek prowadzenia księgi przychodów i rozchodów (KUDiR), gdyż dokument ten nie jest dokumentem pieniężnym.

Kasa w 1C

Program 1C ma wiele możliwości pełnej i prawidłowej pracy z dokumentami gotówkowymi. Najpierw musisz wybrać odpowiedni rodzaj dokumentu gotówkowego. W tym celu należy przejść do pozycji menu „Bank i kasa”, a następnie wybrać „Dokumenty kasowe”

W dokumencie wybierasz rodzaj PKO (przekaz kasowy paragonowy) lub RKO (przekaz kasowy wyjściowy)

PKO (polecenie zapłaty z paragonem)

Księga kasowa w 1C 8.3 oferuje wybór dziesięciu typów kas fiskalnych dla różnych operacji wprowadzających:

1. Przychody detaliczne;
2. Płatność od kupującego;
3. Zwrot od dostawcy;
4. Zwrot od osoby odpowiedzialnej;
5. Odbiór gotówki z banku;
6. Uzyskanie kredytu w banku;
7. Otrzymanie pożyczki od kontrahenta;
8. Spłata pożyczki przez pracownika;
9. Spłata pożyczki przez kontrahenta;
10. Inne przybycie.

Po tytule można od razu zrozumieć istotę dokumentu.

Jednocześnie dokument PKO „Inny paragon” ma charakter uniwersalny, jednak należy go stosować jedynie w ostateczności, w przypadku, gdy transakcja paragonowa jest nietypowa.

RKO (polecenie kasowe wydatków)

Pod wieloma względami dokument ten kształtuje się analogicznie do PKO. W 1C istnieją następujące typy kas fiskalnych:

1. Wypłata wynagrodzeń
2. Wydanie osobie odpowiedzialnej
3. Płatność dostawcy
4. Spłata kredytu w banku
5. Wróć do kupującego
6. Wpłata gotówki do banku
7. Wypłata wynagrodzeń zgodnie z oświadczeniami
8. Płatność na rzecz pracownika na podstawie umowy
9. Spłata pożyczki kontrahentowi
10. Udzielenie pożyczki kontrahentowi
11. Kolekcja
12. Udzielenie pożyczki pracownikowi
13. Wypłata zdeponowanych wynagrodzeń
14. Inne koszty

Księga kasowa w 1C 8.3

Księgę kasową tworzy się na podstawie PKO i RKO, które zostały zaksięgowane w ciągu jednego dnia roboczego. W efekcie otrzymujemy raport o dokonanych transakcjach gotówkowych.

Raport z wyprzedzeniem

Ten typ dokumentu znajduje się w bloku „Kasjer”.

Wypełnia się go w następujący sposób:

W zakładce „Zaliczki” wprowadzamy informacje na podstawie wystawionej rozliczenia.

W zakładce „Produkty” wprowadź dane dotyczące zakupionego towaru lub materiałów.

Płatność za wcześniej zakupiony towar wpisujemy w zakładce „Płatności”.

Płatność za towar kartami płatniczymi

Akwizycja (inna nazwa procedury płatności kartą płatniczą) to nowoczesna i powszechna metoda płacenia za usługi lub towary. W 1C taką operację przeprowadza się w następujący sposób:

Aby zarejestrować operacje kasowe w 1C Accounting 8.3, używane są następujące dokumenty: paragon fiskalny i zlecenie wydatkowania. Dziennik do rejestracji wychodzących i przychodzących zleceń gotówkowych w 1C znajduje się w pozycji „Dokumenty gotówkowe” w menu „Bank i kasa”.

Aby utworzyć nowy dokument, w otwartym formularzu listy kliknij przycisk „Pargon”.

Zestaw pól i transakcji wyświetlanych bezpośrednio zależy od wartości określonej w polu „Rodzaj operacji”.

Przyjrzyjmy się każdemu typowi bardziej szczegółowo:

Domyślnie konto debetowe to 50.01 – „Gotówka organizacji”.

Nakaz gotówkowy na konto

Aby utworzyć rozliczenia gotówkowe na liście dokumentów gotówkowych 1C 8.3, należy kliknąć przycisk „Wydanie”.

Wykonanie tego dokumentu praktycznie nie różni się od odbioru w kasie. Zestaw szczegółów zależy także od wybranego rodzaju operacji.

Jedyne, na co warto zwrócić uwagę, to to, że wybierając rodzaj transakcji wypłaty wynagrodzeń (z wyjątkiem umów o pracę), w dokumencie należy wybrać oświadczenie o wypłacie wynagrodzeń za pośrednictwem kasy fiskalnej. W dokumentach spłaty wskazany jest także rodzaj płatności: spłata zadłużenia lub odsetki.

Limit salda gotówkowego

Aby ustawić limit kasowy należy przejść do sekcji o tej samej nazwie na karcie katalogu „Organizacje”. Mamy to w podsekcji „Więcej”.

Ten przewodnik wskazuje kwotę limitu i okres ważności. Ta funkcjonalność znacznie ułatwiła życie księgowym w przestrzeganiu prawa.

Książka kasowa

Program 1C:Accounting implementuje funkcjonalność tworzenia księgi kasowej (formularz KO-4). jest w czasopiśmie PKO i RKO. Aby ją otworzyć, kliknij przycisk „Księga gotówkowa”.

W nagłówku raportu podaj okres (domyślnie jest to dzień bieżący). Jeżeli w ramach Twojego programu prowadzone są rejestry dla więcej niż jednej organizacji, należy to również wskazać. Dodatkowo, jeśli zajdzie taka potrzeba, można wybrać konkretny oddział, dla którego będzie generowana księga kasowa.

Aby uzyskać bardziej szczegółowe ustawienia raportu, kliknij przycisk „Pokaż ustawienia”.

Tutaj możesz określić, w jaki sposób zostanie wygenerowana księga kasowa i niektóre ustawienia jej projektu w 1C.

Po dokonaniu jakichkolwiek zmian w ustawieniach tego raportu kliknij „Generuj”.

W rezultacie otrzymasz raport ze wszystkimi ruchami gotówkowymi w kasie, a także saldami na początek/koniec dnia i saldami.

Inwentarz gotówkowy w 1C 8.3 Rachunkowość

Procedurę przeprowadzania inwentaryzacji kasy opisano w zarządzeniu Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej nr 49 z dnia 13 czerwca 1995 r.

Niestety w programie 1C 8.3 nie ma raportu stanu środków pieniężnych w formularzu INV-15. Ta prośba została już zaproponowana firmie 1C. Być może kiedyś uda się sfinalizować program, ale na razie księgowi muszą ręcznie inwentaryzować kasę.

Formularz i wzór wypełnienia INV-15 można pobrać pod adresem.

Najszybszym i najskuteczniejszym sposobem rozwiązania tego problemu jest zamówienie przetwarzania w celu utworzenia INV-15 od specjalisty. Takie przetwarzanie nie tylko pozwoli zaoszczędzić dużo czasu, ale także zmniejszy wpływ czynnika ludzkiego, co pozwoli uniknąć błędów.

Film szkoleniowy

Zobacz także instrukcje wideo dotyczące rejestrowania transakcji gotówkowych w 1C 8.3: