Računovodstvo za naplatu gotovine. Računovodstvo naplate sredstava Što je naplata u 1s

Kako izdati gotovinski nalog u 1C: Računovodstvo 8.3 (izdanje 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

Dogovaranje podizanja gotovine s blagajne tvrtke - čini se da u tome nema ništa komplicirano? Ali računovođe početnici i ovdje imaju pitanja kada su u pitanju stvarne računovodstvene situacije. Što napisati u bazu, što u dodatak... i tako dalje.

Danas ćemo u lekciji analizirati najčešće situacije u praksi u programu 1C: Računovodstvo 8.3, izdanje 3.0.

Kako ne biste propustili izdavanje novih lekcija, pretplatite se na bilten.

Dopustite mi da vas podsjetim da je ovo lekcija, tako da možete sigurno ponoviti moje korake u svojoj bazi podataka (po mogućnosti kopija ili obuka).

Pa krenimo

Troškovni blagajnički nalog (skraćeno RKO ili potrošni materijal) je dokument uz pomoć kojeg se formalizira izdavanje sredstava iz blagajne organizacije.

Obrazac potrošnog materijala ima unificirani obrazac KO-2.

Obrojčavanje potrošnog materijala svake godine počinje iznova od jedan i mora biti kontinuirano: 1, 2, 3...

Primatelj sredstava dužan je predočiti identifikacijski dokument (na primjer, putovnicu), čiji se podaci unose u blagajnu.

Potrošni materijal je potpisan:

• glava
• šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba
• blagajnik
• primatelj sredstava.

Istodobno, ako je potpis upravitelja već na jednom od dokumenata priloženih nalogu i odobrava izdavanje novca, tada njegov potpis na blagajni nije potreban.

Debitni nalog nije ovjeren, ali se može koristiti žig „Plaćeno” kako bi se spriječilo ponovno izdavanje novca po istom nalogu.

Primanjski nalog izdaje se u jednom primjerku i ostaje u blagajni.

Registracija blagajne u 1C

Za izdavanje naloga za terećenje gotovine u programu idite na rubriku „Banka i blagajna“, stavku „Blagajnički dokumenti“:

U obrascu koji se otvori kliknite gumb "Problem":

Otvara se novi obrazac dokumenta:

Pogledajmo kako ga ispuniti u različitim situacijama.

Plaćanje dobavljaču

01.03.2016 40 000 rubalja (bez PDV-a) izdano je iz blagajne V.V. Petrovu. kao plaćanje po ugovoru br. 48 od 15.02.2016. za stolice prema otpremnici br. 351 od 01.03.2016.

Petrov V.V. djelovao u ime Supplier LLC u skladu s punomoći br. 17 od 20. veljače 2016.

Kao identifikacijski dokument Petrov V.V. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Izdavanje odgovornoj osobi

Dana 01.03.2016., zaposlenici Anni Grigorievnoj Belkini izdano je 5000 rubalja iz blagajne za troškove kućanstva u skladu sa zahtjevom koji joj je napisan za oslobađanje novca za izvještavanje od 01.03.2016.

Kao identifikacijski dokument za Belkin A.G. je predočio putovnicu Ruske Federacije serije 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel za unutarnje poslove Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Isplata plaća

09/10/2016 viša blagajnica Fyokla E.B. izdano blagajnici Plyushkina I.V. 104 400 rubalja za isplatu plaća zaposlenicima za kolovoz 2016. prema platnoj listi br. 1 od 08.09.2016.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Prijenos sredstava u banku

01.03.2016 Pljuškina I.V. primio sredstva iz blagajne u iznosu od 100.000 rubalja za kreditiranje računa za poravnanje Jupiter LLC u banci "BANK GPB (JSC)".

Kao identifikacijski dokument, Plyushkina I.V. je predočio putovnicu Ruske Federacije serije 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel za unutarnje poslove Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Otplata kredita drugoj ugovornoj strani

Dana 1. ožujka 2016., 450.000 rubalja izdano je iz blagajne Nesterenko L.P. na ime otplate duga po ugovoru o kreditu broj 56 od 20.02.2016.

Kao identifikacijski dokument Nesterenko L.P. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik:

Drugi troškovi

Dana 01.03.2016., zaposleniku Nestoru Ivanovichu Ivashchenku izdano je 3500 rubalja iz blagajne kao financijska pomoć.

Zahtjev za izdavanje financijske pomoći Ivashchenku N.I. napisao 01.03.2016.

Kao identifikacijski dokument, Ivashchenko N.I. je predočio putovnicu Ruske Federacije, serija 12 23 br. 345621, koju je izdao Odjel unutarnjih poslova Primorskog okruga Moskve od 21. siječnja 2008.

Dovršena narudžba u 1s:

Njegov tiskani oblik.

Dobar dan Radim u poduzeću (opći porezni sustav) čija je glavna djelatnost pružanje usluga. Plaćanje usluga odvija se na različitim mjestima u gradu (to nisu zasebni odjeli), a blagajna tvrtke nalazi se u glavnom uredu.

Recite mi, je li moguće održavati nekoliko blagajni u 1C: Računovodstvo 8, koje bi bile potpuno odvojene, a istovremeno bi se dokumenti blagajne vodili s različitim brojevima i prefiksima.

YU. Smelnik, Harkov

OdgovoriAnna SARAEVA

Da, takva prilika postoji u 1C: Računovodstvo 8. Da biste ga koristili, potrebno je otići na “Postavke računovodstvenih parametara” (izbornik “Poduzeće → Postavke računovodstvenih parametara”) i na kartici “Ostalo analitičko računovodstvo” omogućiti opciju “Voditi analitičko knjigovodstvo sredstava po posebnim odjelima” (Sl. 1), nakon Zatim spremite promjene klikom na gumb "U redu".

Slična opcija mora biti omogućena pri postavljanju računovodstvene politike poduzeća, vidi sl. 1 (izbornik “Poduzeće → Računovodstvena politika → Računovodstvena politika organizacija”).

Uključenjem opcije u računovodstvenim postavkama kontnog plana konto 30 će imati još jedan podkonto „Izdvojeni odjeljci“ (slika 2).

Sada o ispunjavanju gotovinskih dokumenata. Kao rezultat promjena u postavkama računovodstvene politike poduzeća, u blagajničkim blagajničkim nalozima za gotovinu za organizaciju za koju je omogućena mogućnost vođenja evidencije po posebnim odjelima, pojavit će se novi atribut “Po posebnim odjelima”. (slika 3). Na taj način ćete moći naznačiti blagajnu koja vam je potrebna u vašim dokumentima o gotovini. Popunjavanje svih ostalih detalja dokumenta ostaje nepromijenjeno.

Dakle, računovodstvo u informacijskoj bazi će se, kao i dosad, provoditi za jedno poduzeće, a istovremeno ćete imati priliku održavati nekoliko blagajni, ali će numeriranje dokumenata blagajne biti odvojeno. Osim toga, moći ćete kreirati knjigu blagajne posebno za svaku blagajnu (slika 4).

PKO i RKO su glavni dokumenti koji se koriste za odraz tijeka sredstava u blagajni. Potrebni su u gotovo svakoj organizaciji, au ovom članku ću vam reći kako raditi s njima u programu 1C: Enterprise Accounting 8 izdanje 3.0. Osim toga, govorit ćemo o tome kako provjeriti ispravnost gotovinskog prometa te kako postaviti limit stanja gotovine u blagajni.

Dakle, da biste prikazali primitak sredstava na blagajni, morate otići na karticu "Banka i blagajna" i odabrati stavku "Primitak gotovine (CCR)".

Dodajte novi dokument pomoću gumba "Stvori". U obrascu koji se otvori morate odabrati ispravnu vrstu operacije, o tome ovisi sastav polja dokumenta koja je potrebno popuniti. Odrazit ćemo transakciju "Plaćanje od kupca".

Zatim odabiremo organizaciju (ako ih ima nekoliko u bazi podataka), drugu ugovornu stranu (ako je potrebno, stvorite novu), naznačite iznos i račun. Tabelarnom dijelu dodajemo redak i označavamo ugovor, stavku novčanog toka, iznos, stopu PDV-a, obračunske račune. Ako je plaćanje potrebno pripisati različitim ugovorima, možete dodati nekoliko redaka. Polje "Baza" također mora biti ispunjeno kako bi se ove informacije odrazile na tiskanom PQR obrascu.

Prilikom knjiženja dokumenta, u našem slučaju, generira se kretanje na kontima Dt 50 Kt 62.

Da biste prikazali trošak sredstava u programu, trebate odabrati stavku "Podizanje gotovine (gotovina)" na kartici "Banka i blagajna".

U ovom dokumentu također trebate odabrati vrstu operacije, mi ćemo razmotriti operaciju „Isplata plaća po izvodima“.

Odaberite organizaciju i dodajte red u odjeljak tablice. Ako je platni listić već kreiran potrebno ga je označiti ili možete kreirati novi platni listić direktno iz trenutnog dokumenta.

Popis se može popuniti automatski za sve zaposlenike klikom na odgovarajući gumb ili možete ručno dodati tražene osobe.

Klikom na “Knjiži i zatvori”, iznosi u dokumentu “Isplata gotovine” upisuju se automatski na temelju kreiranog izvoda. Ostaje samo odabrati stavku novčani tijek u polju koje se nalazi ispod tabelarnog dijela.

Ovaj dokument stvara knjiženje Dt 70 Kt 50.

Također preporučam postavljanje limita u programu za stanje gotovine u blagajni koji će se koristiti prilikom provjere ispravnosti gotovinskog prometa. Ako je prekoračen bilo koji dan, program će to prijaviti. No tu operaciju ne smiju obavljati mala poduzeća i samostalni poduzetnici, koji prema novom postupku koji je stupio na snagu 1. lipnja 2014. nemaju obvezu kontrole limita.

Svi ostali moraju otići na karticu "Glavno", odabrati "Organizacije", kliknuti gumb "Više" i "Ograničenja stanja gotovine".

U tablici koja se otvori kliknite gumb "Kreiraj" kako biste označili ograničenje i datum od kojeg vrijedi.

Za provjeru ispravnosti knjigovodstva na blagajni potrebna je obrada “Ekspresna provjera knjigovodstva” koja se nalazi na kartici “Izvješća”.

U obrascu za obradu morate postaviti razdoblje provjere, kliknuti gumb "Prikaži postavke" i potvrditi okvir "Gotovinske transakcije". Zatim kliknite "Pokreni provjeru".

Program će vam reći postoje li pogreške u ovom dijelu računovodstva, a također će vam pružiti informacije o njima, ako postoje.

Ako još uvijek imate pitanja, možete ih postaviti u komentarima na članak ili na našem forumu.

A ako trebate više informacija o radu u 1C: Enterprise Accounting 8, onda možete dobiti našu knjiguveza.

Tvrtke koje rade s proračunskim sredstvima također moraju voditi računa o propisima koji reguliraju gotovinsko poslovanje.

Pojedinačni poduzetnici ne smiju voditi evidenciju o takvim gotovinskim transakcijama u 1C. No dužni su voditi knjigu prihoda i rashoda (KUDiR), jer se ta isprava ne smatra blagajničkom ispravom.

Blagajna u 1C

Program 1C ima mnogo mogućnosti za cjelovit i ispravan rad s gotovinskim dokumentima. Prvo morate odabrati odgovarajuću vrstu gotovinskog dokumenta. Da biste to učinili, idite na stavku izbornika "Banka i blagajna" i zatim odaberite "Gotovinski dokumenti"

U dokumentu odaberete vrstu PKO (prijemni blagajnički nalog) ili RKO (izlazni blagajnički nalog)

PKO (prijamni blagajnički nalog)

Knjiga blagajne u 1C 8.3 nudi izbor od deset vrsta blagajni za različite uvodne operacije:

1. Prihodi od maloprodaje;
2. Plaćanje od strane kupca;
3. Povrat od dobavljača;
4. Povratak od odgovorne osobe;
5. Primanje gotovine u banci;
6. Dobivanje kredita od banke;
7. Primanje zajma od druge ugovorne strane;
8. Otplata kredita od strane zaposlenika;
9. Otplata kredita od strane druge ugovorne strane;
10. Drugi dolazak.

Po naslovu odmah možete shvatiti bit dokumenta.

Istodobno, PKO dokument „Druga potvrda” je univerzalan, ali ga treba koristiti samo u krajnjem slučaju, ako je transakcija potvrde netipična.

RKO (troškovni blagajnički nalog)

Na mnogo načina, ovaj dokument je formiran po analogiji s PKO. U 1C postoje sljedeće vrste blagajni:

1. Isplata plaća
2. Izdavanje odgovornoj osobi
3. Plaćanje dobavljaču
4. Otplata kredita banci
5. Povratak kupcu
6. Polog gotovine u banku
7. Isplata plaće prema izvodima
8. Isplata radniku prema ugovoru
9. Otplata kredita drugoj ugovornoj strani
10. Izdavanje zajma drugoj ugovornoj strani
11. Kolekcija
12. Izdavanje zajma zaposleniku
13. Isplata položenih plaća
14. Drugi troškovi

Knjiga blagajne u 1C 8.3

Knjiga blagajne formira se na temelju PKO i RKO koji su proknjiženi u jednom radnom danu. Kao rezultat toga dobivamo izvješće o izvršenim gotovinskim transakcijama.

Unaprijed izvješće

Ova vrsta dokumenta uključena je u blok "Blagajna".

Popunjava se na sljedeći način:

U kartici “Avansi” unosimo podatke temeljem izdanog novčanog obračuna.

U kartici “Proizvodi” unesite podatke o kupljenoj robi ili materijalu.

Plaćanje za prethodno kupljenu robu upisujemo u karticu “Plaćanje”.

Plaćanje robe platnim karticama

Acquiring (drugi naziv za postupak plaćanja platnom karticom) je moderan i raširen način plaćanja usluga ili robe. U 1C takva se operacija provodi na sljedeći način:

Za evidentiranje poslovanja blagajne u 1C računovodstvu 8.3 koriste se sljedeći dokumenti: blagajnički račun i izdatak. Dnevnik za registraciju odlaznih i dolaznih naloga za gotovinu u 1C nalazi se u stavci „Dokumenti o gotovini“ u izborniku „Banka i blagajna“.

Kako biste izradili novi dokument, kliknite na gumb „Potvrda” u obrascu liste koji se otvori.

Skup prikazanih polja i transakcija izravno ovisi o vrijednosti navedenoj u polju "Vrsta operacije".

Pogledajmo detaljnije svaku vrstu:

Prema zadanim postavkama, debitni račun je svugdje 50,01 - "Gotovina organizacije".

Nalog za gotovinski račun

Da biste kreirali novčana naselja na popisu gotovinskih dokumenata 1C 8.3, morate kliknuti gumb "Izdavanje".

Izvršenje ovog dokumenta praktički se ne razlikuje od primitka na blagajni. Skup detalja također ovisi o odabranoj vrsti operacije.

Jedino što vrijedi napomenuti je da prilikom odabira vrste prometa isplate plaća (osim ugovora o djelu) u dokumentu morate odabrati izvod za isplatu plaća putem blagajne. U ispravama o otplati navedena je i vrsta plaćanja: otplata duga ili kamata.

Ograničenje stanja gotovine

Da biste postavili ograničenje blagajne, idite na istoimeni odjeljak na kartici imenika "Organizacije". Imamo ga u pododjeljku "Više".

Ovaj vodič navodi iznos ograničenja i razdoblje valjanosti. Ova funkcionalnost uvelike je olakšala život računovođama u usklađivanju sa zakonom.

Knjiga blagajne

Program 1C: Računovodstvo implementira funkcionalnost stvaranja knjige blagajne (obrazac KO-4). nalazi se u časopisu PKO i RKO. Da biste ga otvorili, kliknite na gumb "Knjiga blagajne".

U zaglavlju izvješća označite razdoblje (zadano je tekući dan). Ako vaš program vodi evidenciju za više od jedne organizacije, to također mora biti naznačeno. Osim toga, ako je potrebno, možete odabrati određeni odjeljak za koji će se generirati knjiga blagajne.

Za detaljnije postavke izvješća kliknite na gumb "Prikaži postavke".

Ovdje možete odrediti kako će se knjiga blagajne generirati i neke od postavki za njen dizajn u 1C.

Nakon što izvršite bilo kakve promjene u postavkama ovog izvješća, kliknite "Generiraj".

Kao rezultat toga, dobit ćete izvješće sa svim novčanim prometima na blagajni, kao i stanja na početku / kraju dana i stanja.

Popis gotovine u 1C 8.3 Računovodstvo

Postupak za provođenje popisa blagajne opisan je u nalogu Ministarstva financija Ruske Federacije br. 49 od 13. lipnja 1995. godine.

Nažalost, u programu 1C 8.3 ne postoji izvješće o inventuri gotovine u obrascu INV-15. Ovaj zahtjev već je predložen tvrtki 1C. Možda će nekada doraditi program, ali za sada računovođe moraju ručno popisivati ​​blagajnu.

Obrazac i uzorak popunjavanja INV-15 možete preuzeti na.

Najbrži i najučinkovitiji način rješavanja ovog problema je naručiti obradu za formiranje INV-15 od stručnjaka. Ova obrada ne samo da će uštedjeti puno vremena, već će također smanjiti utjecaj ljudskog faktora, što će izbjeći pogreške.

Video za obuku

Pogledajte i video upute za snimanje gotovinskih transakcija u 1C 8.3: